--在江南区十五届人大常委会第二十五次会议上
江南区财政局局长 谢文翔
江南区人大常委会：
我受江南区人民政府委托，现将江南区2024年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
今年以来，在区委的坚强领导下，在城区人大、政协的有效监督和大力支持下，城区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入学习贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，积极应对挑战，全力攻坚克难，强化财政资源统筹，大力优化支出结构，严格落实过紧日子要求，兜牢兜实“三保”底线，进一步严肃财经纪律，防范化解政府债务风险，保障财政可持续和政府债务风险可控，财政运行保持总体平稳，重点支出保障有力，为奋力谱写中国式现代化江南篇章提供了坚实财政保障。
一、2024年上半年预算执行总体情况
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
上半年，一般公共预算收入78395万元，同比增长73.39%，高于南宁市平均增速(-7.19％)80.58个百分点，完成年初预算的94.41%，顺利实现双过半目标。其中，非税收入完成57313万元，同比增长219.79%，完成年初预算的184.29%，非税收入占比受一次性大额收入入库影响大幅上升。
2.一般公共预算支出执行情况
上半年，全城区一般公共预算支出159041万元，剔除原经开区移交单位支出后江南区实际支出133599万元，完成年初预算169546万元的78.80%。其中，全城区本级（含经开）完成142831万元，同比增长21.18%；乡镇（含吴圩镇）完成16210万元，同比增长57.26%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
上半年，城区政府性基金收入2352万元，上年结余11526万元，支出8173万元，收支相抵，累计结余5705万元。
收入完成情况：文化旅游体育和传媒收入30万元；其他收入461万元；债务利息收入730万元；国有土地使用权出让收入对应专项债务收入1131万元。
支出完成情况：文化旅游体育与传媒支出35万元；城乡社区支出5273万元；农林水支出393万元；其他支出1160万元；债务付息支出1312万元。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
上半年，社会保险基金收入14592万元，上年结余26847万元，支出11793万元，收支相抵，累计结余29646万元。具体收支执行情况如下：
1.城乡居民基本养老保险基金，上年结余19046万元，上半年收入5870万元，完成年初预算数的43.95%。上半年支出4128万元，收支相抵，累计结余20788万元。
2.机关事业单位基本养老保险基金，上年结余7801万元，上半年收入8722万元，完成年初预算数的52.12%，支出7665万元。收支相抵，累计结余8858万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营预算本年收入80万元，上年结余7万元，支出0万元，收支相抵，累计结余87万元。
二、预算执行特点及存在问题
（一）非税收入成为一般公共预算收入增长的主要支撑
上半年抓住城中村改造机遇，大力盘活国有资产资源，获得资产处置收入46445万元，带动一般公共预算收入增长102.72个百分点。
（二）税收收入持续大幅下降
上半年收入数据显示，税收收入连续6个月负增长且各税种全线负增长，减收的主要原因是受宏观经济因素影响，富士康及一直对城区税收起支撑作用的房地产行业税收降幅较大，两大支柱产业对城区经济贡献度持续减弱。
（三）一般公共预算支出保持较高强度
上半年，江南区一般公共预算支出累计完成159041万元，增速24.08%；其中民生支出134706万元，同比增加27582万元，增速25.75%，占比84.70%，占比较去年同期提高1.23个百分点。进一步体现集中财力办大事、保重点的原则，通过加大财政资金资源统筹、盘活、优化调整力度，开源节流、有保有压，重点领域工作的资金保障有力。
总体来看，今年上半年预算执行稳中有序，财政运行总体平稳，政府债务风险可控，确保了区委、政府重大决策部署的落实。但也存在一些问题：一是税源基础不牢、收入结构不优。上半年全城区一般公共预算高速增长，得益于城中村改造资产处置，此收入为一次性收入，具有不可持续性，1-6月税收同比下降22.75%，未来组织收入面临极大压力。二是收支矛盾依然比较突出。基层“三保”、教育支出、乡村振兴等重点支出刚性增长，养老、医疗卫生等基本民生短板需要持续加强保障，支持产业发展及维护社会稳定也需要保持必要支出力度，财政收支矛盾愈发突出，财政运行将持续处于紧平衡状态，运转负荷较大。
三、重点工作落实情况
（一）强化财政资源统筹，积极增加可用财力。依法依规抓财政收入征管，以综合治税信息平台为依托，各部门协同合作建立常态化、制度化的税费共治、信息共享协调机制，大力支持税务部门依法加强税收征管。充分挖掘非税收入增长潜力，扎实推进非税收入收缴管理改革，提高非税收入收缴运行效率，以城中村改造项目为契机盘活红线范围内国有资产，截至目前实现46445万元非税收入入库，有效弥补税收缺口。严格落实“过紧日子”要求，从强化预算编制、硬化预算执行、严格支出管理、加强监督评估等方面严控一般性支出，清理盘活预算单位实有资金账户结余资金。加大争取上级转移支付力度，上半年共收到上级转移支付资金132654万元，同比增长27.08%。统筹用好上级各类转移支付资金，对2022年上级下达的尚未使用的专项资金15641万元，统筹用于城区亟需资金的各类民生支出。扎实做好债券项目储备申报，申报政府一般债券项目17个，资金需求18214.3万元；申报政府专项债券项目2个，资金需求10400万元。
（二）全力服务高质量发展，增强重大决策财力保障。全力支持建设现代化产业体系。支持实体经济发展，发挥财政资金引领撬动作用，全力推进各产业稳定运行，统筹安排5196万元用于各类企业奖补，突出科技创新赋能，精准延链补链强链，加快培育新质生产力。全力扩大有效需求。统筹安排1778万元用于商贸文旅支出，突出商贸提档升级、文旅提质增效、业态提级扩容，培育壮大新型消费，推动服务业品质化、数字化、融合化，全面激发消费潜力。全力以赴扩大有效投资。针对城中村改造中的重点项目，积极协调各方资源，提供政策咨询、资金筹措、项目审批等方面的支持，确保项目能够顺利推进，改善城中村的居住环境和生活条件。截至目前城中村改造项目申请金额为 255000万元，已全额到账，资金到位率100%；累计支出162250万元，整体支付率72%。用足用好政府专项债券，拨付债券资金2242万元，全面激发高质量发展内生动力。全力推进城市功能完善和生态品质提升。加强城市精细化管理，投入14473万元城乡社区管理经费，改善道路保洁、垃圾处置和污水设施运维，美化城市环境，优化城市管理，不断提升城市治理水平。全力做好“三农”工作。持续加大对“三农”领域的投入力度，保证一般公共预算安排农业方面的资金稳步增加。上半年涉农资金支出15130万元，同比增长52%，衔接资金投入力度只增不减，扶持发展新型农村集体经济，强化农村基层党组织政治功能和组织功能，做好惠民惠农财政补贴“一卡通”全流程管理，发放惠民惠农补贴8727万元。
（三）推动财政支出结构优化，切实增进民生福祉。加快推进教育优质均衡发展。上半年投入教育经费50550万元，加快推进教育领域基本建设项目，完善学生资助政策体系，落实农村义务教育学生营养膳食改善计划。健全多层次社会保障体系。上半年安排25829万元统筹用于拨付城乡低保对象低保金、孤儿基本生活保障金、残疾人补贴、特困人员救助供养、城乡居民基本养老保险及职工基本养老保险等，不断强化社会救助兜底保障。支持实施为民办实事工程。积极筹措财政资金455万元，推进公共照明、社区卫生服务中心医疗建设、交通安全设施提升等项目实施。
（四）深入推进财税体制改革，促进财政资金效用最大化
进一步深化预算管理改革。巩固拓展零基预算改革成效，加强财政资源统筹，提高财政资源配置效率，严格落实过“紧日子”思想，持续开展“三公”经费、津补贴发放等专项检查，围绕保障性安居工程资金使用管理问题监督检查方面等3类重点问题开展财经纪律重点问题专项整治工作，切实加强财政资金管理。优化财政投资评审管理。2024年1-6月完成项目预结算评审112个，核减6976.88万元，审减率达11.44%，极大地促进了财政资金的节支增效。加大政府采购监管力度。持续推进“互联网+政府采购”建设，加强政府采购日常监督管理，督促采购人落实采购主体责任，持续做好政府采购政策宣讲及业务培训工作，依法对采购当事人违法行为进行行政处罚。建立健全企业管理制度。印发《江南区财政局履行出资人职责企业负责人薪酬核定规则》等一系列企业管理办法，促进企业进一步深化内部收入分配制度改革，构建市场化劳动用工和收入分配机制，指导企业层面制定重要子企业的授权放权清单，明确权责边界，建立董事会向经理层授权的管理制度。确保经开区事务顺利衔接。上半年已顺利完成移交社会事务基本支出对账工作，持续推进项目支出对账，确保各类民生支出保障到位。按照国有资产管理相关规定做好国有资产接收，对移交资产进行资产清查审计及现场监交，确保移交资产账账相符、账实相符，当前经开区资产移交工作已完成99%。
四、完成全年预算收支目标的思路和措施
当前城区消费和固定资产投资增长势头减弱、房地产业深度下行、中小微企业经营困难，税收增长基础薄弱，财政稳增收预期较低，但各方面支出资金需求迫切，财政收支预算平衡难度进一步加大，“三保”等重点领域风险也不容忽视。当然，我们可以看到，国家支持新时代壮美广西建设政策深入实施，面向东盟开放合作的国际化大都市加快建设，新科技新赛道新业态不断兴起，为城区推动高质量发展提供了重大历史机遇，城区经济发展长期向好的基本面没有改变，财政收入平稳增长可期。下一步，我们将深入学习贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，贯彻落实自治区、南宁市和区委的决策部署，开拓进取、真抓实干，全力推动经济运行整体好转，加强重大战略任务财力保障，全力完成全年发展目标任务，为加快建设产城高度融合的现代化中心城区提供坚实财力保障。
（一）全力以赴抓收入，千方百计增财力
我们将持续统筹收入调度，密切财税协助，充分发挥综合治税分析效应，强化税收征管，做好重点税源分析工作，加强对重点行业、重点企业、重大项目税源的监控，紧盯重点建设项目税收，实施源头控税，确保税收及时入库，同时积极涵养培植税源，深挖发展潜力，增强财政抗风险能力。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算衔接 ，统筹谋划盘活政府和国资国企资产资源 ，全方位拓宽资金来源。压减非急需非刚性支出、加强沉淀资金和存量资金盘活使用。加大争取上级转移支付力度，统筹用好上级各类转移支付资金，增强基本民生及重点项目保障能力。
（二）主动服务实体经济，培育壮大市场主体
支持实体经济发展，发挥财政资金引领撬动作用，全力推进工业扩量提质、提振消费活力，培育经济发展新动能。贯彻落实各项惠企政策措施，着力助企纾困，激发市场主体活力。统筹用好中央预算内投资资金、政府专项债券等政策工具，落实重点项目前期经费保障，积极推进基础设施建设。认真落实减负稳岗扩就业政策举措，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。加大政府采购政策实施力度，支持中小企业扩大政府采购市场份额。
（三）强化预算支出管理，助力办好民生实事
坚持党政机关过紧日子，从严从紧核定“三公”经费，严控新增项目支出及一般性支出，进一步压减非急需非刚性支出。合理确定保障重点和保障顺序，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额安排，全力优化支出结构，释放更多的财力稳经济保民生。践行以人民为中心的发展思想，增强民生政策可持续性。支持提升教育水平，落实“两个只增不减”要求；支持社会保障事业高质量发展，增强社会救助保障能力；支持进一步稳定和扩大就业，开展就业专项帮扶、职业技能提升等行动；支持乡村振兴产业发展，落实好各项支农惠农政策，提高社会资源投入农业生产的积极性，促进农业产业稳步发展，保证农产品稳定供给；支持科技创新能力建设，优化科技投入结构，引导和扶持企业技术创新活动。
（四）强化财政风险监管，严守不发生系统性风险底线
加强基层“三保”监控常态化管理，密切关注、研判财政运行状况，严格管控“三保”风险。强化地方政府债务风险管理，严格落实政府债券本息偿付约束机制。加强库款管理，防范库款支付风险，加强对库款的监测及调度，预测地方财力可用情况，做好库款支出安排的预判及统筹，积极清理消化存量暂付款。严肃财经纪律，落实中央、自治区关于开展财经纪律重点问题专项整治的工作，充分发挥财会监督在党和国家监督体系中的基础性、支撑性作用。加快消化财政暂付性款项，严格控制新增财政暂付性款项，加强预拨经费和其他应收款管理。建设法治财政，改进预决算公开，增强财政透明度，发挥多种监督方式的协同效应。
主任、各位副主任及各位委员，面对复杂的国内外经济形势，财政收支将持续处于紧平衡状态，做好下半年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在自治区、南宁市及区委的坚强领导下，坚定信心、勇毅前行，奋力完成全年经济社会发展目标任务，为加快建设产城高度融合的现代化中心城区提供坚实的财政保障。
