2021年江南区决算报告
-－在江南区十五届人大常委会第七次会议上
江南区财政局局长 谢文翔
江南区人大常委会：
我受江南区人民政府委托，现将2021年江南区决算报告如下，请予审议。
一、2021年江南区决算总体情况
2021年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。在市委、市政府及区委的正确领导下，在城区人大、政协的有效监督和大力支持下，各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4.27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，全力推进建设产城高度融合的现代化中心城区，经济社会持续健康发展。2021年全城区一般公共预算收入70025万元，同比下降3.43%。一般公共预算支出230474万元，同比下降8.63%。民生支出180777万元，占一般公共预算支出达78.4%。“三公”经费支出630万元，按可比口径计算，同比下降18.94%。城区财政运行总体平稳，财政收支指标基本保持在合理区间，疫情防控有力，战略科技力量加快壮大，产业链韧性得到提升，改革开放向纵深推进，民生保障有力有效，生态文明建设持续推进，较好完成了城区十四届人大七次会议确定的各项目标。
2021年江南区一般公共预算总收入245387万元，其中：当年一般公共预算收入70025万元；转移性收入174412万元；一般债务转贷收入950万元。一般公共预算总支出243535万元，其中：当年一般公共预算支出230474万元；转移性支出13061万元。收支相抵，年终结余1852万元（结余均为上级专项资金）。
2021年江南区政府性基金预算总收入22663万元，其中：政府性基金预算收入1502万元；转移性收入21161万元。政府性基金预算总支出20133万元，其中：当年政府性基金预算支出16813万元；转移性支出3320万元。收支相抵，年终结余2530万元。
2021年江南区国有资本经营预算总收入192万元，其中：当年国有资本经营预算收入47万元，转移性收入145万元。国有资本经营预算总支出145万元，其中：当年国有资本经营预算支出145万元。收支相抵，年终结余47万元。
2021年江南区社会保险基金预算收入23398万元，社会保险基金预算支出18468万元。收支相抵，当年收支结余4930万元，年末滚存结余21607万元。
上述决算情况表明，江南区财政四本预算均实现了收支平衡，并略有结余。
二、2021年江南区收支决算情况
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入决算情况。
当年一般公共预算收入70025万元，下降3.43%。其中：税收收入49853 万元，下降7.78%，主要原因是受大环境影响重点税源企业业务量减少、企业外迁及落实减税降费政策。非税收入20172万元，增长9.32%。增长的主要原因是加大挖掘非税收入增收潜力，加大非税收入收缴力度。
税收收入具体项目完成情况：增值税收入19567万元，比2020年减少7587万元，下降27.94%，下降幅度较大的主要原因是免抵调减少7388万元；企业所得税收入9085万元，比2020年增加2419万元，增长36.29%，增长幅度较大的主要原因是21年企业生产经营逐步恢复；个人所得税收入2245万元，比2020年增加157万元，增长7.52%；资源税收入418万元，比2020年增加217万元，增长107.96%，增长幅度较大的主要原因的是21年城区新增资源税纳税人；城市维护建设税收入5027万元，比2020年减少841万元，下降14.33%；房产税收入3325万元，增加490万元，增长17.28%；印花税收入6041万元，比2020年增加183万元，增长3.12%；城镇土地使用税收入570万元，比2020年增加42万元，增长7.95%；土地增值税收入3191万元，比2020年增加400万元，增长14.33%；耕地占用税388万元，比2020年增加358万元，增长1193.33%，增长幅度较大的主要原因是存在一次性的大额税收；其他税收收入－4万元，比2020年减少44万元，下降110%。
非税收入具体项目完成情况：专项收入3755万元，增长0.91%；行政事业性收费收入3139万元，增长18.36%；罚没收入9095万元，增长27.68%；国有资产有偿使用收入4177万元，下降15.72%；其他收入6万元。
需要说明的是，2021年其他税收收入－4万元，以红字表示，主要原因是企业因计算错误申请退回2015-2016年多缴的营业税金23万元，分成到一般公共预算收入为4万元，因此在其他税收收入填列红字4万元。
2.一般公共预算转移性收入决算情况。
2021年一般公共预算转移性收入174412万元，具体项目完成如下：
（1）上级补助收入164913万元（其中：返还性收入9525万元，一般转移性支付收入111691万元，专项转移性支付收入43697万元）。（2）上年结余收入3849万元。（3）调入预算稳定调节基金2330万元。（4）调入政府性基金3320万元。
3.一般公共预算债务转贷收入情况。
2021年一般公共预算债务转贷收入950万元。
4.一般公共预算支出决算情况。
全城区支出决算情况。当年一般公共预算支出230474万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的99.2%，下降8.63%。各项目支出情况如下：
（1）一般公共服务支出16658万元，完成预算的100%，比上年减少2706万元，下降13.27%。下降的主要原因是落实过紧日子思想，大力压减一般性支出。
（2）国防支出273万元，完成预算的100%，比上年减少127万元，下降32%。下降的主要原因是人武部建设工程款和民兵训练经费较2020年减少130万元。
（3）公共安全支出15088万元，完成预算的100%，比上年减少5355万元，下降26.19%。下降的主要原因是为加强财政资金统筹，加大沉淀资金盘活使用力度，将市级代垫城区公安、警务站辅警人员支出5355万元使用盘活资金列支。
（4）教育支出54221万元，完成预算的99.96%，比上年增加2377万元，增长4.58%。增长的主要原因一是新增幼儿园教学设备采购款330万元；二是新增教学综合楼工程2001万元。
（5）科学技术支出2464万元，完成预算的96.78%，比上年增加807万元，增长48.7%。增长的主要原因是新增上级补助“千企技改”项目补助经费900万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出1398万元，完成预算的100%，比上年增加38万元，增长2.79%。增长的主要原因是新增乡村道路“最美风光线”沿线旅游项目经费170万元。
（7）社会保障和就业支出40575万元，完成预算的99.38%，比上年减少728万元，下降1.76%。
（8）卫生健康支出21045万元，完成预算的100%，比上年下降410万元，下降1.91%。
（9）节能环保支出1487万元，完成预算的80.12%，比上年增加221万元，增长16.63%。增长的主要原因是对农村环境整治支出增加550万元。
（10）城乡社区支出17338万元，完成预算的100%，比上年减少2922万元，下降14.42%。下降的主要原因一是上年支付南糖亭洪旧改项目房屋拆迁款4500万元，今年无此项支出；二是公园维护经费暂未形成支出。
（11）农林水支出21037万元，完成预算的99.75%，比上年增加1129万元，增长5.67%。增长的主要原因一是增加稻谷生产补助资金150万元；二是增加乡村振兴支出1200万元。
（12）交通运输支出1794万元，完成预算的100%，比上年减少11万元，下降0.61%。下降的主要原因交通运输信息化建设减少116万元。
（13）资源勘探工业信息等支出14131万元，完成预算的92.21%，比上年减少19110万元，下降57.51%。下降的主要原因是上级下达的专项补助资金减少12969万元。
（14）商业服务业等支出708万元，完成预算的100%，比上年减少684万元，下降49.14%。下降的主要原因一是物联网项目资金减少370万元；二是租金减免补贴减少85万元；三是服务企业市场开拓补贴项目资金减少160万元；
（15）金融支出2371万元，完成预算的99.96%，比上年增加1480万元，增长166%。增长的主要原因是新增桂惠贷自治区财政贴息资金850万元。
（16）自然资源海洋气象等支出458万元，完成预算的100%，比上年减少539万元，下降54.06%。下降的主要原因一是2020年云桂高铁杨村安置小区项目耕地开垦费281万元，2021年无此项支出；二是农村乱占耕地调查费较上年减少45万元；三是村庄规划费用较上年减少184万元。
（17）住房保障支出18088万元，完成预算的100%，比上年增加4759万元，增长35.7%。增长的主要原因是上级下达住房租赁市场发展试点项目补助资金14000万元。
（18）粮油物资储备支出164万元，完成预算的100%，比上年增加41万元，增长33.33%。主要原因是增加粮食风险基金费用补贴61万元。
（19）灾害防治及应急管理支出1132万元，完成预算的100%，比上年下降9万元，下降0.79%。
（20）债务付息支出43万元，完成预算的100%，与2020年持平。
（21）债务发行费用支出1万元，比上年增加1万元。
5.一般公共预算转移性支出决算情况。
2021年一般公共预算转移性支出13061万元，转移性支出项目完成的具体情况：
（1）上解上级财政支出7896万元，其中：体制上解支出4181万元，专项上解支出3715万元。（2）安排预算稳定调节基金5165万元。
收支平衡情况：收支相抵，年终结余结转1852万元，按规定年终结余全部结转2022年度继续使用。
6.其他需要报告的情况。
（1）全城区预备费使用情况说明。
年初预算安排预备费2000万元，在执行过程中根据实际需求，动用预备费2000万元用于疫情防控、防灾减灾等突发事件应急处理工作。具体安排如下：一是卫生健康支出1796万元，其中：传染病防治工作经费107万元；春夏季灭“四害”病媒生物防治工作经费129万元；医保门诊特殊慢性病待遇资格评审工作经费6万元；新冠肺炎疫情防控经费1554万元。二是农林水支出46万元，用于病虫害及动物疫病防治工作经费46万元。三是城乡社区支出6万元，用于病媒防治消杀服务经费6万元。四是灾害防治及应急管理支出152万元，其中：防灾减灾工作经费52万元；消防救援能力建设100万元。
（2）“三公”经费及会议费、培训费执行情况。
2021年“三公”经费支出合计630万元，同比下降18.94%，其中：公务接待费16万元，下降24.74%，下降的主要原因是疫情反复导致调研接待活动减少；因公出国（境）经费0万元，与2020年一致，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，未发生出国（境）业务活动；公务用车运行维护费545万元，下降5.22%；公务用车购置费69万元，下降61.88%，下降的主要原因是编制较饱和，减少了公务车购买数量。
（3）预算稳定调节基金和预算周转金情况。
江南区2020年预算稳定调节基金期末余额2330万元，2021年动用预算稳定调节基金2330万元，统筹用于城区一般公共预算支出。2021年补充预算稳定调节基金5165万元，期末预算稳定调节基金余额5165万元，将用于弥补以后年度收支缺口。
（4）人大代表议案和人大代表意见建议落实情况。
人大代表议案和人大代表意见建议经费预算500万元，根据议案建议办理单位申请，已及时安排到安装市政路灯、维修乡村道路、建设产业示范区、新建垃圾处理站、更新环卫设备、维修公共厕所等项目，实际支出486万元。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入决算情况。
2021年城区政府性基金预算总收入22663万元，其中：政府性基金预算收入1502万元；上年结余收入11986万元；上级专项补助收入9175万元。
2.政府性基金预算支出决算情况。
2021年政府性基金预算支出16813万元，政府性基金预算支出项目完成情况：文化旅游体育与传媒支出61万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的59.8%；社会保障和就业支出495万元，完成预算的48.53%，主要支出为大中型水库移民补助及基础设施建设；城乡社区支出14448万元，完成预算89.64%，主要支出为：一是雨污管网改造和道路修建等基础设施建设3452万元，二是土地拆迁安置补偿8034万元；农林水支出126万元，完成预算的63.64%，主要支出为佳棉村那笪坡乡村风貌改造工程款126万元；其他支出223万元，完成预算的55.33%，主要支出为中央专项彩票公益金支持城乡医疗救助资金115万元；债务付息支出1460万元（1460万元为南宁市区农村信用合作联社专项债券资金40000万元相应的利息支出，利息及本金偿还全额由农信社负担，不占用城区财力）。
3.政府性基金预算转移性支出决算情况。
调出资金3320万元（调入一般公共预算统筹安排，主要用于保障“三保”以及科技、教育、节能环保、医疗卫生等重点支出项目）。
收支平衡情况：收支相抵，年终结余结转2530万元，按规定年终结余全部结转2022年度继续使用。
（三）2021年国有资本经营预算
1.国有资本经营预算收入决算情况。
2021年国有资本经营预算总收入192万元，其中：国有资本经营预算收入47万元，主要为平台公司上缴的利润收入；上级补助收入53万元；上年结余收入92万元。
2. 国有资本经营预算收入决算情况。
2021年国有资本经营预算支出145万元，主要是接收国有企业退休人员社会化管理支出。
收支平衡情况：收支相抵，年终结余结转47万元。
（四）2021年社会保险基金预算
1.社会保险基金预算收入决算情况。
2021年当年社会保险基金收入23398万元，完成预算的107.79%，同比增长7.54%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入8791万元，完成预算的117.59%，同比增长14.11%，增长的主要原因是参保人数增加。城乡居民基本养老保险总参保人数11.60万人，缴费总人数8万人，缴费率为68.97%。机关事业单位基本养老保险基金收入14607万元，完成预算的102.62%，同比增长3.93%。
2.社会保险基金预算支出决算情况。
2021年当年社会保险基金支出18468万元，完成预算的100.61%，同比增长3.74%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5830万元，完成预算的107.7%，同比增长12.44%，主要是因为发放待遇人数有所增长；机关事业单位基本养老保险基金支出12638万元，完成预算的97.64%，同比增长0.17%。
收支平衡情况：收支相抵，城区社会保险基金年终滚存结余21607万元，其中城乡居民基本养老保险基金滚存结余15682万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余5925万元。
（五）地方政府债券限额及余额情况
1.政府债券限额。2021年，南宁市核定江南区政府债券限额49500万元，其中：一般债券限额2500万元，专项债券限额47000万元。
2.新增债券情况。2021年新增政府一般债券950万元，新增政府专项债券0万元。新增政府一般债券950万元用于江南区中小型水库除险加固工程。
3.政府性债券还本、支付债券发行费用及利息情况。2021年支付政府一般债券还本0万元，支付新增债券发行费用1万元，支付一般债券利息43万元；支付专项债券还本0万元，支付新增专项债券发行费用0万元，支付专项债券利息1460万元。
4.政府债券余额情况。截至2021年12月，江南区政府债券余额47950万元，其中：政府一般债券余额1950万元，专项债券余额46000万元。
5.未来政府债券到期情况。分年度看，城区2022年到期本金1000万元；2023年至2026年到期本金0万元；2027年及以后年度到期本金46950万元。
三、落实人大批准预算决议和重点财政工作情况
2021年，江南区各部门认真贯彻中央、自治区、南宁市和区委的决策部署，按照预算法及其实施条例和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，严格落实江南区人大各项决议。财政运行总体平稳、稳中向好，财政管理持续规范，财政改革取得新进展。
（一）全力以赴抓好开源节流。着力做好“开源”工作，牢固树立“节流”意识。积极争取债券资金，新增一般公共预算债务转贷收入950万元，缓解水利项目建设资金不足压力。坚持统筹沉淀资金，加大各类资金统筹使用力度，统筹各类资金36571万元，并按照集中财力办大事的原则，优先统筹保障用于“三保”等民生类支出，切实兜牢民生底线。努力提高财政自给率，2021年完成一般公共预算收入70025万元，财政自给率30.38%，首次突破30%，比自治区考核目标20%高10.38个百分点。牢固树立过紧日子思想，把过紧日子作为一项长期坚持的方针，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，一般公共预算支出同比下降8.63%，“三公”经费支出同比下降18.94%。
（二）全力以赴落实积极财政政策。着力加强财政政策调节，惠企利民促发展。继续实施“桂惠贷”政策，发挥“桂惠贷”财政金融联动政策作用，缓解中小微企业融资难、融资贵问题。2021年，金融机构共对江南区企业累计投放“桂惠贷”产品30.28亿元，直接降低相关市场主体融资成本 6047.06万元，共惠及983家企业（个体工商户 ），其中江南区承担贴息1814.12万元；扩大减税降费范围，充分激发市场活力，2021年累计实现减税降费累计新增减税降费37523万元，减税降费效果显著，有效减轻了企业负担，为支持企业纾困和复工复产提供了保障基础。强化直达资金监管，建立常态化财政资金直达机制并扩大范围，充分利用直达资金监控系统加强对直达资金使用过程管理，2021年通过直达资金监控系统管理40868万元资金流向，确保直达资金直接惠企利民，充分发挥使用效益。
（三）全力以赴提高民生福祉。持续加大民生投入，民生支出占一般公共预算支出比重达78%。坚持教育优先发展，将年初预算压减的“三公”两费717万元全部用于校园安防项目，保障学校师生人身安全，全年教育支出54221万元，同比增长4.58%，有力推进教育持续向质量提升转变、向优质均衡发展。坚持科技创新不断加强，加大对基础研究的支持，打好关键核心技术攻坚战。2021年，科技创新支出2550万元，同比增长48.7%，通过加大科技支出投入，支持企业新产品、新技术研发，提升企业科技创新能力。坚持守护人民生命健康安全，支持全民免费接种新冠病毒疫苗，投入554万元推动新冠病毒疫苗接种工作，投入2500万元购置疫情防控物资，不断强化人防物防技防能力，切实守护好祖国“南大门”，为人民群众营造安定祥和的良好环境。坚持兜牢民生底线，持续开展就业服务，城镇新增就业8769人，农村转移就业3423人，城镇登记失业率控制在3.05%。在全市率先创新实现新生儿医疗“落地即保”，辖区基本医疗保险、养老保险覆盖率持续提升，低保、特困人员救助标准逐年提高。全年参加城乡医保 22.92 万人，享受医疗待遇 27.20 万人次，统筹支出1.77亿元。发放养老金2.82万人5575.11万元，城乡低保11.29万人3723.35 万元；城乡特困补助5856人500.29万元。发放残疾人两项补助471.36万元，惠及4866人。发放优抚对象和参战民兵各类补助1.42万人次904.69万元。坚持脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，投入衔接推进乡村振兴资金6413万元，加快推进农业农村现代化，增强村集体经济自我造血功能。筹措农村公益事业奖补资金2015万元，建设138个公共基础设施项目，改善农村生活环境，巩固农民群众在农村建设中的主体地位。投入农村饮水安全设施建设资金460万元，全力推进城乡供水一体化、农村供水规模化、标准化建设，为乡村振兴产业发展提供坚实保障。发放耕地地力保护等各类惠农补贴6485万元，落实各项惠农政策，依法保障农民权益，促进产业增效、农民增收和农村建设。投入1152万元，提高基本农田质量，完善田间基础设施，稳步提高粮食综合生产能力。
（四）全力以赴实施工业振兴。深入实施工业振兴三年行动，持续做好产业发展、园区建设、企业培育三篇文章。筹措工业振兴资金13708万元，及时兑现富士康、南南铝、深航智能等重点工业企业扶持奖励资金，坚持强龙头、补链条、聚集群，支持电子信息、先进装备制造等重点企业重大项目发展，夯实城区工业振兴发展基础，加快构建现代化工业体系，推动工业高质量发展。
（五）全力以赴深化财政改革。预算管理制度改革，财政管理监督信息化水平进一步加强。全面提升预算管理规范化、标准化和自动化水平，2021年7月，预算管理一体化系面全面上线，2021年9月启动预算一体化系统编制2022年部门预算工作。预算绩效管理获佳绩，2021年，城区所有一级预算单位开展部门整体支出绩效评价工作，设置部门整体支出绩效目标，组织预算绩效考评专家对13个重点项目的支出和2个一级预算单位的部门整体支出绩效评价工作进行全年跟踪评审，革命老区转移支付资金获自治区绩效评价一等奖。PPP模式全力推进，在合理统筹财政可承受能力空间内，聚焦重点和关键领域，全年签约落地PPP项目2个，总投资6.5亿元，有效引导社会资本投向和扩大投资，加大基础设施投资力度和优化公共服务供给。项目评审务实笃行，充分发挥投资评审在政府性投资工程建设项目的作用，科学合理安排政府投资资金，提升资金使用效益。全年共受理报审项目367项，审结项目317项，受理报审金额94511万元，完成受理报审金额61672万元，审定金额58905万元，节约资金2766万元。
四、下一步财政工作措施
针对2021年决算中存在的问题和不足，我们高度重视，严格遵循《预算法》各项规定，结合城区审计局提出的意见和建议，采取有力的措施加以解决。同时，认真落实城区人大对财政工作的意见建议，不断提高财政预算管理科学化水平。
（一）聚焦财政政策积极有为。继续贯彻落实好减税降费政策措施，着力稳企业保就业，持续激发市场主体活力。继续坚持政府“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，厉行节约办事业，将节省节约的资金重点支持产业发展和保障基本民生。
（二）聚焦非税收入优化提升。进一步加强对非税收入的监督和管理，加快推进非税收入收缴电子化管理，加大对预算单位应缴财政收入的监督检查和催收力度，确保非税收入依法依规及时足额上缴。
（三）聚焦预算管理不断深化。一是全面加大财政资源统筹力度，强化预算编制执行刚性约束，将部门单位各类收入以及依托行政权力、国有资源（资产）等获取的收入全面纳入预算，推动建立财政存量资金清理和收回使用常态化工作机制。继续加快推进全面实施预算绩效管理，健全完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是建立健全预算编制与预算执行有机结合的机制，将上一年度和当年前三季度支出进度，作为编制下一年度预算的重要参考依据，按规定实行中期财政规划管理，做细、做实、做准预算，提高预算的科学性、准确性、完整性。
（四）聚焦财政资金项目更趋协调。不断优化建设项目管理，加强建设项目预算与规划的对接，保障建设项目前期工作，提升前期工作效能，持续推进行业建设规划和项目储备，避免“资金等项目”现象。加强对项目资金使用情况的监控和指导，不断提高财政资金使用绩效和引导作用，推动各项政策措施落实到位。健全完善相关资金管理制度，及时发现预算执行过程中的薄弱环节，对确实不需要或无法执行的项目资金及时调整和统筹，督促资金使用部门提高资金使用效率，确保相关政策落实到位。
（五）聚焦资产管理转型升级。一是着手落实行政事业性国有资产使用管理责任，建立资产共享共用机制，盘活闲置资产。大力推进行政事业性国有资产清查工作，进一步规范行政事业性国有资产财务管理。建立健全自然资源资产管理体制，加强管理，加大宣传，严格执法。二是加强对行政事业单位国有资产使用行为的日常监督和专项检查。大力推进行政事业性国有资产清查工作，切实解决在建工程未及时转固等突出问题，进一步规范行政事业性国有资产财务管理。
（六）聚焦预算绩效提质增效。全面实施预算绩效管理有关要求，健全完善预算绩效管理制度，建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，全面系统规范地推动预算绩效管理，切实提高财政资源分配置效率和使用效益。
（七）聚焦会计制度日益规范。加强对会计工作的监督管理，督促相关部门单位严格执行国库集中收付制度，指导建立、健全内部会计监督制度，促进各预算单位加强会计基础工作，严格执行会计法规制度， 规范会计行为，保证会计资料真实、完整。
主任，各位副主任及各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在城区区委的正确领导下，自觉接受城区人大及其常委会的监督指导，真抓实干、善作善成、造福于民，提质增效实施积极的财政政策，扎实推进财政管理改革各项工作，充分发挥财政职能作用，助推经济稳中有进、社会大局和谐稳定，加快打造引领全市产城高度融合的现代化中心城区，为全面落实强首府战略、勇当建设新时代中国特色社会主义壮美广西排头兵作出新的更大贡献！
