南宁市白沙路学校

2023年度部门决算

目    录

第一部分：南宁市白沙路学校概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分：南宁市白沙路学校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市白沙路学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市白沙路学校概况

一、部门职责

九年义务教育，宣传贯彻执行党和国家的教育方针政策、法律法规，坚持依法执教、依法治学，贯彻执行教育局的行政规章制度。按照义务教育课程计划，开齐课程，开组课时，认真执行中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置情况

我校为独立核算事业单位，学校由校长室、党政办公室、教务处、科研处、德育处、总务处、财务室等部门构成。单位基本性质：财政补助事业单位；预算级次：二级预算单位；执行政府会计制度。

第二部分：南宁市白沙路学校2023年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：南宁市白沙路学校2023年度部门决算公开附表。

第三部分：南宁市白沙路学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入2159.55万元，其中本年收入2158.53万元，较2022年度决算数减少368.17万元，下降14.57%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2158.53万元，为财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年度决算数减少366.66万元，下降14.52%，主要原因是经费缩减、部分社保公积金未及时拨付。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2023年度本单位无使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余1.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少1.50万元，下降59.52%，主要原因是闭道展特色艺术工作室专项经费已使用。

（二）本单位2023年度总支出2159.55万元，其中本年支出2159.54万元，较2022年度决算数减少367.16万元，下降14.53%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0.00万元：主要用于党组织工作专项经费支出。较2022年度决算数减少1.44万元，下降100%，主要原因是党组织工作项目支出类更改为教育支出类。

2.教育支出（205类）1407.78万元：主要用于学生教学设备器材购买维修、教学用品采购、校园环境改善、水电费等学校日常公用支出。较2022年度决算数减少1111.48万元，下降44.12%，主要原因是财政经费未及时拨付。

3.社会保障和就业支出（208类）386.01万元：主要用于退休人员生活补贴、退休人员公务员医疗补助、在职教职工养老保险及教职工职业年金支出。较2022年度决算数增加380.01万元，增长6333.50%，主要原因是支出功能分类科目调整。

4.卫生健康支出（210类）200.04万元：主要用于教职工事业单位医疗保险及在编教师公务员医疗保险支出。较2022年度决算数增加200.04万元，增长100%，主要原因是支出功能分类科目调整。

5.住房保障支出（221类）165.71万元：主要用于教职工住房公积金支出。较2022年度决算数增加165.71万元，增长100%，主要原因是支出功能分类科目调整。

结余分配0.00万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0.01万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数减少1.01万元，下降99.02%，主要原因是：闭道展特色艺术工作室专项经费已使用、余额减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市白沙路学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2158.53万元，较2022年度决算数减少366.66万元，下降14.52%。其中：基本支出2009.08万元，项目支出149.45万元。

南宁市白沙路学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2551.72万元，支出决算为2158.53万元，完成年初预算的84.59%。

（一）教育支出（类）年初预算为1663.03万元，支出决算为1407.78万元，完成年初预算的84.65%。预决算存有差异的原因是：财政经费未及时拨付。具体情况如下：

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为450.95万元，支出决算为386.01万元，完成年初预算的85.60 %。预决算存有差异的原因是：财政经费未及时拨付，2023年下半年社保类经费在2024年支出。具体情况如下：

（三）卫生健康支出（类）年初预算为254.81万元，支出决算为200.04万元，完成年初预算的78.51%。预决算存有差异的原因是：财政经费未及时拨付，2023年下半年医保类经费在2024年支出。具体情况如下：

（四）住房保障支出（类）年初预算为182.92万元，支出决算为165.71万元，完成年初预算的90.59%。预决算存有差异的原因是：财政经费未及时拨付，2023年下半年住房公积金在2024年支出。具体情况如下：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2009.08万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1868.25万元，完成年初预算的78.92%。预决算差异的主要原因是财政经费未及时拨付，2023年下半年社保、医保、住房公积金在2024年支出。

（二）商品和服务支出47.35万元，完成年初预算的131.05%。预决算差异的主要原因是预算只做城乡义务教育经费城区负担部分，决算包含城乡教育义务教育经费上级拨付部分。

（三）对个人和家庭的补助支出93.10万元，完成年初预算的114.22%。预决算差异的主要原因是本年有新增退休人员，故经费支出增加。

（四）债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%。预决算无差异。

（五）资本性支出0.38万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是支出的部门经济分类调整。

（六）其他支出0.00万元，完成年初预算的0%。预决算无差异。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市白沙路学校2023年度政府性基金预算支出0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市白沙路学校2023年度政府性基金预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市白沙路学校2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市白沙路学校2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，主要原因是本单位无财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排南宁市白沙路学校、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务用车运行支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，南宁市白沙路学校、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额16.9373万元，其中：政府采购货物支出16.9373万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关信息）。授予中小企业合同金额16.9373万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.9373万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，本单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效自评情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度9个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金171.46万元，占一般公共预算项目支出总额的61.45%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。绩效自评报告及各项目自评表已在我局部门门户网站的“信息公开-财政信息”栏目下公开。

此部分另附表格，详见附件：南宁市白沙路学校2023年度绩效项目自评表。

（1）经我单位对照年初设定的绩效目标自评，8个项目评为一等，占项目总数比例88.89 %；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项目评为四等，占项目总数比例11.11%。自评发现的主要问题及原因：资金报销未生效到位。下一步改进措施：项目结转下年继续实施。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，南宁市白沙路学校特教学生公用经费项目自评得分为98.62 分，一等，项目全年预算数为4.86万元，执行数为4.19万元，完成预算的86.17%。项目绩效目标完成情况：基本保证了2023年特殊教育学生正常接受教育。自评发现的主要问题及原因：资金报销未生效到位。下一步改进措施：项目结转下年继续实施。

2.部门评价情况。

组织对“南宁市白沙路学校公用经费”“南宁市白沙路学校特教学生公用经费”等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出171.46万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看：

（1）产出指标完成情况：①数量指标，我校除1个项目因资金报销未生效到位未能开展相关工作外其他8个预算绩效项目数量完成率均达到100%，达到预期目标。②质量指标，我校除1个项目因资金报销未生效到位未能开展相关工作外其他8个预算绩效项目数量完成率均达到100%，达到预期目标。③时效指标，我校除1个项目因资金报销未生效到位未能开展相关工作外其他8个预算绩效项目数量完成率均达到100%，达到预期目标。④成本指标，我校3个项目因资金报销未生效到位仅按实际到位资金开展了部分工作、1个项目因资金完全没到位未能开展相关工作外其他5个预算绩效项目数量完成率均达到100%，达到预期目标。

（2）效益指标完成情况

我校除2两个预算项目部分完成、1个预算绩效项目未完成外其他6个预算绩效项目的社会效益指标都能达到预期，基本保证教育教学工作正常进行。

（3）满意度指标完成情况

我校除1个预算绩效项目因资金未到位未能开展工作外其他8个预算绩效项目师生满意度都能达到95%。呈现良好趋势。

3.财政评价情况。

2023年度本单位无项目被列入财政评价范围。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区本级财政预决算管理的“三公”经费，是指江南区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。