第三部分：南宁市江南区南乡小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入997.84万元，其中本年收入997.84万元，较2022年度决算数减少280.81万元，下降21.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入997.84万元，为财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年度决算数减少280.81万元，下降21.96%，主要原因是2022年本部门有新建教学综合楼工程。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无上级补助收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无事业收入。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出997.84万元，其中本年支出997.84万元，较2022年度决算数减少280.81万元，下降21.96%。支出具体情况如下：

1.教育支出765.87万元：主要用于教育支出中的所产生的人员工资福利支出、办公费、水电费、邮电费、印刷费、会议费、培训费、差旅费、维修（护）费等校舍建设、教学设施的支出。较2022年度决算数减少512.28万元，下降40.08%，主要原因是2022年本部门有新建教学综合楼工程。

2.社会保障和就业支出117.85万元：主要用于教职工养老保险及职业年金方面支出。较2022年度决算数增加117.35万元，增长23470%，主要原因是2022年功能分类科目调整，教职工养老保险及职业年金方面支出于教育支出中列支。

3.卫生健康支出58.98万元：主要用于教职工医疗保险方面支出。较2022年度决算数增加58.98万元，主要原因是2022年功能分类科目调整，教职工医疗保险方面支出于教育支出中列支。

4.住房保障支出55.14万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加55.14万元，主要原因是2022年功能分类科目调整，教职工住房公积金方面支出于教育支出中列支。

结余分配0.00万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年度决算数持平，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数持平，主要原因是：本单位无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区南乡小学2023年度一般公共预算财政拨款支出997.84万元，较2022年度决算数减少280.81万元，下降21.96%。其中：基本支出772.07万元，项目支出225.78万元。

南宁市江南区南乡小学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为942.17万元，支出决算为997.84万元，完成年初预算的105.91%。

（一）教育支出（类）年初预算为648.46万元，支出决算为765.87万元，完成年初预算的118.11%。预决算存有差异的原因是：教学规模扩大，学生人数增加。具体情况如下：

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为143.64万元，支出决算为117.85万元，完成年初预算的82.05%。预决算存有差异的原因是：部分支出于2024年生效。具体情况如下：

（三）卫生健康支出（类）年初预算为82.64万元，支出决算为58.98万元，完成年初预算的71.37%。预决算存有差异的原因是：部分支出于2024年生效。具体情况如下：

（四）住房保障支出（类）年初预算为67.44万元，支出决算为55.14万元，完成年初预算的81.76%。预决算存有差异的原因是：部分支出于2024年生效。具体情况如下：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出772.07万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出707.13万元，完成年初预算的82.05%。预决算差异的主要原因是部分支出于2024年生效。

（二）商品和服务支出44.95万元，完成年初预算的320.61%。预决算差异的主要原因是部分支出于2024年生效。

（三）对个人和家庭的补助支出12.69万元，完成年初预算的131.10%。预决算差异的主要原因是2023年有退休教职工死亡导致抚恤金等补助增加。

（四）资本性支出7.3万元，年初预算无预算。预决算差异的主要原因是2023年年中追加预算，支付学校新购办公、教学设备。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市江南区南乡小学2023年度政府性基金预算支出0万元，较2022年度决算数持平。

南宁市江南区南乡小学2023年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区南乡小学2023年度国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数持平。

南宁市江南区南乡小学2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年持平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是年初无此预算。全年使用财政拨款安排南宁市江南区南乡小学机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是年初无此预算。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是年初无此预算。2023年，南宁市江南区南乡小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是年初无此预算。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效自评情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度6个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金266.58万元，占一般公共预算项目支出总额的470.49%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。绩效自评报告及各项目自评表已于在我局部门门户网站的“信息公开-财政信息”栏目下公开。

（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：部分项目进度稍微滞后。原因是项目支付不及时。下一步改进措施：一是完善项目管理制度加强项目管理，科学制定方案；二是建立有效的沟通和协调机制。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，江南区南乡小学公用经费项目自评得分为97.22分，一等，项目全年预算数为76.05万元，执行数为54.91万元，完成预算的72.20%。项目绩效目标完成情况：该项目能够按照下达金额完成支付任务。自评发现的主要问题及原因：做预算时设定的绩效目标不规范，导致自评工作需要较多时间去改正。下一步改进措施：今后将按照预算绩效目标要求，规范填报项目总体、年度绩效目标，作为下年预算安排的重要依据。

2.部门评价情况。

组织对“江南区南乡小学公用经费” “江南区南乡小学外聘人员经费”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出266.58万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，预算绩效目标编制方面存在的问题，编制年度预算时未准确设置预算绩效目标，对资金支出经济用途未加以明确。

3.财政评价情况。

2023年度本部门无项目被列入财政评价范围。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区本级财政预决算管理的“三公”经费，是指江南区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。