目 录
第一部分：概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：南宁市江南区康宁水库管理所概况
一、主要职能
南宁市江南区康宁水库管理所主要职能是水库防汛、抗旱、渠道养护、农业灌溉、水产养殖、居民生活供水等。单位性质是准公益性质的水管事业单位。单位编制26人，实有在编在职11人，聘用人员13人，退休9人。编制内承担公益性质的在职人员经费、公用经费等基本支出及部分工程日常维修养护等支出，全额列入本级财政预算；单位经营项目的聘用人员经费、维修经费等项目支出部分由单位上缴经营收入支出。
二、部门决算单位构成
本部门是一个独立核算的公益二类事业单位，设置机构1个，没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。本单位编制数为26人，实有在编在职11人，聘用人员13人，退休9人。
第二部分：南宁市江南区康宁水库管理所2024年度部门决算报表
1．《收入支出决算总表》
2．《收入决算表》
3．《支出决算表》
4．《财政拨款收入支出决算总表》
5．《一般公共预算财政拨款支出决算表》
6．《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
7．《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
8．《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》
9．《财政拨款“三公”经费支出决算表》
详见附件：南宁市江南区康宁水库管理所2024年度部门决算公开附表（江南），南宁市江南区康宁水库管理所2024年度部门决算公开附表（经开）
第三部分：2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入225.83万元（其中本年收入225.83万元），较2023年度决算数232.08万元，减少6.25万元，减少2.7％。收入具体情况如下：
1．一般公共预算财政拨款收入225.83万元，为经济技术开发区本级财政和江南区财政当年拨付的资金。较2023年度决算数232.08万元，减少了6.25万元，减少2.7％，主要原因为自然减员减少的工资及福利。
2．政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0％，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0％，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4．上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0，主要原因：本部门2024年度没有上级补助收入。
5．事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0，主要原因：本部门2024年度没有事业收入。
6．经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0，主要原因：本部门2024年度没有经营收入。
7．附属单位上缴收入0.00万元。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0，主要原因：本部门2024年度没有附属单位上缴收入。
8．其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0％，主要原因：本部门2024年度没有其他收入。
9．使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0％，主要原因：本部门没有非财政拨款结余。
10． 年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0万元，下降0％，主要原因：本部门没有年初结转和结余。
（二）本部门2024年度总支出225.83万元（其中本年支出225.83万元），较2023年度决算数232.08万元，减少6.25万元，减少2.7％。支出具体情况如下：
1．一般公共服务支出（类）120.74万元，主要用于：保障事业运行的人员工资福利支出、其他群众团体事务支出等。较2023年决算数148.94万元减少了28.2万元，减少18.9％，主要原因是：自然减员以及未能及时发放的绩效工资及津补贴。
2．社会保障和就业支出（类）52.91万元，主要用于：按照国家规定应上缴的基本养老保险、职业年金、失业和工伤保险以及退休人员生活补助、退休死亡人员抚恤金等等，较2023年决算数36.22万元增加16.69万元，增长8.7％，主要原因是：工资总额变动，社保缴费基数变化以及增加了退休人员的生活补贴及退休死亡人员抚恤金开支，2023年退休人员生活补助和退休死亡人员抚恤金不在社会保障和就业支出这里反映。
3．卫生健康支出（类）25.56万元，主要用于：按国家规定应上缴的基本医疗保险、公务医疗补助等支出，较2023年决算数26.81万元减少了1.25万元，减少了4.7％，主要原因是：工资总额变动，医保缴费基数和缴费比例调整。
4．农林水支出（类）10.04万元，主要用于：退休人员春节慰问金、退休死亡人员三个月工资等，较2023年决算数4万元增加了6.04万元，增加151％，主要原因：2024年退休人员的春节慰问人数比2023年增加了20人，退休死亡人员三个月工资增加了2.1万元，而2023年没有退休死亡人员。
5．住房保障支出（类）16.58万元，主要用于：按国家规定应上缴的职工住房公积金等住房改革方面的支出，较2023年决算数16.1万元增加了0.48万元，增长了3％，主要原因是：工资总额变动引起基数调整。
6．结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算0.00万元增加0.00万元，增长0％。主要原因是：本部门2024年度没有结余分配情况。
7．年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算0.00万元增加0.00万元，增长0％。主要原因：本部门2024年度没有年初结转和结余。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
南宁市江南区康宁水库管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出225.83万元，较2023年度决算数232.08万元，减少6.25万元，减少2.7％。其中：基本支出200.21万元，项目支出25.62万元。
南宁市江南区康宁水库管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为289.79万元，支出决算为225.83万元，完成年初预算的77.9％。
（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）年初预算为156.16万元，支出决算为120.74万元，完成年初预算的77％。主要用于本部门在编在职人员工资福利支出等项目，形成预决算差异的原因是：本年度在编人员绩效工资支出减少。
（2）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为4.27万元，支出决算为0.49万元，完成年初预算的11.5％。主要用于其他群众团体事务支出本部门工会经费等项目，形成决算差异的原因为：本单位划转到江南区后财政部门未下拨过工会经费给本单位。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为34.34万元，支出决算为22.12万元，完成年初预算的64.4％。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出等项目，形成预决算差异的原因是：随着人员工资总额支出减少缴费基数也减少。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为17.17万元，支出决算为10.13万元，完成年初预算的59％。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出等项目，形成预决算差异的原因是：随着人员工资总额支出减少缴费基数也减少。
（5） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为10.73万元，支出决算为10.42万元，完成年初预算的97％。主要用于：其他行政事业单位养老支出（退休人员物业补贴、生活补助）等项目，形成预决算差异的原因是：本年度退休人员数量的变动。
（6） 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为2.75万元，支出决算为10.25万元，完成年初预算的373％。主要用于：其他社会保障和就业支出（失业、工伤保险、遗属生活补助，抚恤金）等项目，形成预决算差异的原因是：在经开区做部门预算时抚恤金是没有预算的，但是在实际支付中有一笔9万多的退休死亡人员抚恤金。
（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为14.06万元，支出决算为9.27万元，完成年初预算的66％。主要用于：事业单位医疗缴费支出（职工基本医疗保险、长期护理险）等项目，形成预决算差异的原因是：随着人员工资总额支出减少缴费基数也减少。
（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为24.39万元，支出决算为16.11万元，完成年初预算的66％。主要用于：在职及退休人员公务员医疗补助缴费支出等项目，形成预决算差异的原因是：随着人员工资总额支出减少缴费基数也减少。
（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.18万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的100％。主要用于：退休人员住院公务员医疗补助缴费支出等项目。
（10）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）年初预算为0万元，支出决算为10.04万元。主要用于本部门退休死亡人员三个月工资、退休人员春节慰问金等项目，形成预决算差异的原因是：在经开区做预算时这部分的开支不是用此科目。
（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为25.75万元，支出决算为16.58万元，完成年初预算的64.4％。主要用于：住房公积金缴费支出等项目，形成预决算差异的原因是：随着人员工资总额支出减少缴费基数也减少。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出200.21万元，其中：人员经费支出199.64万元，公用经费支出0.57万元，支出具体情况如下：
（1） 工资福利支出196.34万元，完成年初预算的75.3％，形成预决算差异原因是：2024年度人员工资、社会保险、医疗保险费、公积金等支出较2023年度减少。
其中：基本工资54.24万元，津贴补贴7.44万元，绩效工资59.53万元，机关事业单位基本养老保险缴费22.12万元，职业年金缴费10.13万元，职工基本医疗保险缴费9.03万元，公务员医疗补助缴费16.11万元，其他社会保障缴费1.17万元，住房公积金16.58万元。
（2）商品和服务支出0.57万元，完成年初预算的5.5％，形成预决算差异原因是：2024年度只有少部分公用经费及工会经费支出，大部分工会费和公用经费都没得支出。
其中：工会经费0.49万元，公用经费0.08万元。
（3）对个人和家庭的补助3.3万元，完成年初预算的17％，形成预决算差异原因是：预算金额里包含了退休人员的生活补贴、退休公务员医疗补助，但是在江南区退休人员生活补贴和退休公务员医疗补助并不在此科目反映。
其中：退休费1.79万元，生活补助0.53万元，其他对个人和家庭的补助0.97万元。
（4） 债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0％。（5）资本性支出0.00万元，完成年初预算的0％。
（6）其他支出0.00万元，完成年初预算的0％。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
南宁市江南区康宁水库管理所2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，增长0％。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
南宁市江南区康宁水库管理所2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0％。
南宁市江南区康宁水库管理所没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
南宁市江南区康宁水库管理所2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
南宁市江南区康宁水库管理所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0％。
南宁市江南区康宁水库管理所没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0％，比2023年增加0.00万元，增长0％，原因是本部门无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0％，比2023年增加0.00万元，增长0％，原因是本部门无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0％，比2023年增加0.00万元，增长0％，主要原因是本部门无公务用车购置。
公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0％，比2023年增加0.00万元，增长0％，主要原因是：本部门无公务用车运行维护开支。2023年，南宁市江南区康宁水库管理所、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0％，比2023年增加0.00万元，增长0％，本部门无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少6.05万元，下降100％，2024年度无机关运行经费支出。比2023年决算数增加0.00万元，增长0％。原因是：本部门无机关运行经费支出。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0％。
本部门无政府采购经费支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是水库防汛用的面包车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
（四）由于机构改革，本单位2024年3月从经开区划转到江南区，因此2024年决算公开附表有两套，一套是在经开区的，一套是在江南区的。
八、预算绩效管理工作开展情况
1．整体支出绩效自评结果。
组织对本部门及0个（单位）开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出0万元。本部门不涉及整体支出绩效评价。
2．项目支出绩效自评结果。
根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评。2024年共开展预算项目自评1个，共涉及资金0.5万元，自评覆盖率达到100％。
共组织对“购买办公用空调”1个项目进行了绩效评价，涉及预算支出0.5万元。从评价情况来看按时完成了全年支出目标，总体绩效项目执行情况良好。自评绩效等级为“一等”的项目1个，占项目数比例的100％。
3．部门绩效评价结果。
本部门未开展部门评价。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指经济技术开发区财政部门及江南区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
