南宁市奥园小学2024年度部门决算

目    录

第一部分：南宁市奥园小学概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分：南宁市奥园小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市奥园小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市奥园小学概况

一、部门职责

（一）宣传贯彻执行国家、自治区、南宁市的教育方针政策及教育法规。

（二）根据上级教育部门制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及义务教育。

（三）负责对学校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教师的工作开展客观的评价和考核。

（四）按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（五）按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（六）组织开展学校的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置情况

2024年度南宁市奥园小学的决算报表由1个单位组成。我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

第二部分：南宁市奥园小学2024年度部门决算报表

详见附件1：南宁市奥园小学2024年度部门决算公开附表（原经开部分）

2：南宁市奥园小学2024年度部门决算公开附表

第三部分：南宁市奥园小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2172.71万元，其中本年收入2172.71万元，较2023年度决算数增加419.14万元，增长23.90%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收2172.71万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加419.14万元，增长23.90%，主要原因是教职工人数增加，学生人数增加，生均公用经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。

4.上级补助收0万元，为上级部门当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2024年度本单位无上级补助收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。

7.附属单位上缴收入0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无此项收入。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2024年本单位无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.01万元，降低11.11%，主要原因是2024年支付了基本户电子密码器费用。

（二）本部门2024年度总支出2172.71万元，其中本年支出2172.71万元,较2023年度决算数增加419.14万元，增长23.90%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）3.78万元：主要用于其他群众团体事务支出等方面支出，较2023年度决算数减少14.67万元，下降79.5%，主要原因是2024年3月机构改革，合并至江南区后未安排工会经费。

2.教育支出1636.74万元：主要用于：支付职工的工资福利待遇、学校日常办公安排的公用经费支出。较2023年度决算数增加351.80万元，增加27.38%，主要原因是：2024年本单位人员增加以及学生人数增长生均公用经费增加。

3.社会保障和就业支出264.84万元：主要用于按国家规定发放的教职工工资福利支出。较2023年度决算数增加41.46万元，增长18.56%，主要原因是：2024年度本单位人员增加及缴费基数调整。

4.卫生健康支出135.26万元：主要用于：缴纳教职工医疗保险等方面支出。较2023年度决算数增加16.86万元，增长14.24%，主要原因是：2024年度本单位人员增加及缴费基数调整。

5.住房保障支出132.09万元：主要用于缴纳教职工住房公积金等方面支出。较2023年度决算数增加23.78万元，增长21.96%，主要原因是：2024年度本单位人员增加及缴费基数调整。

6.结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无结余分配。

7.年末结转和结余0.09万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算增加0.09万元，增加100%，主要原因是：本单位历年公用经费结转。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市奥园小学2024年度一般公共预算财政拨款支出2172.71万元，较2023年度决算数增加419.14万元，增长23.90%。其中：基本支出1905.92万元，项目支出266.79万元。

南宁市奥园小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1374.52万元，支出决算为1813.44万元，完成年初预算的132%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为22.48万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的16.81%。预决算差异主要用于工会经费支出。

其他群众团体事务支出（项）年初预算为22.48万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的16.81%。预决算差异因为其他群众团体事务支出3.78万元为2024年1-2月经开区工会经费单位部分财政拨款，由于机构改革，本单位2024年3月从经开区划转到江南区，2024年3-12月未收到江南区工会经费单位部分财政拨款。

（二）教育支出年初预算为795.47万元，支出决算为1636.74万元，主要用于：在职编内外职工工资福利及学校商品及服务性支出、其他资本性支出等。具体情况如下：

小学教育支出（项）年初预算为795.47万元，支出决算为1636.74万元，完成年初预算的206%。预决算存有差异的原因是教职工人数增加和学生人数增加。

（三）社会保障和就业支出年初预算为277.57万元，支出决算为264.84万元，完成年初预算的95.41%。主要用于事业单位机关养老保险、职业年金以及其他社会保障和就业支出。具体情况如下：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为179.8万元，支出决算为176.13万元，完成年初预算的97.96%。预决算存有差异的原因是教职工社保基数调整。

2.机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为89.9万元，支出决算为79.77万元，完成年初预算的88.73%。预决算存有差异的原因是教职工社保基数调整。

3.其他社会保障和就业支出（项）年初预算为7.87万元，支出决算为8.95万元，完成年初预算的113.72%。预决算存有差异的原因是教职工社保基数调整。

（四）卫生健康支出年初预算为144.15万元，支出决算为135.26万元，完成年初预算的93.83%。主要用于：单位按规定为各职工缴纳的事业单位医疗、公务员医疗补助。具体情况如下：

1.事业单位医疗（项）年初预算为73.61万元，支出决算为70.86万元，完成年初预算的96.26%。预决算存有差异的原因是教职工医保基数调整。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为69.59万元，支出决算为63.44万元，完成年初预算的91.16%。预决算存有差异的原因是教职工医保基数调整。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.95万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的101%。预决算存有差异的原因是教职工医保基数调整。

（五）住房保障支出年初预算为134.85万元，支出决算为132.09元，完成年初预算的97.95%。主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。具体情况如下：

住房公积金（项）年初预算为134.85万元，支出决算为132.09元，完成年初预算的97.95%。预决算存有差异的原因是教职工公积金基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1374.52万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为1352.04万元，支出决算为1759.88万元，完成年初预算的130%。预决算差异的主要原因是教职工人数增加。

（二）商品和服务支出22.48万元，支出决算为117.1万元，完成年初预算的521%。预决算差异的主要原因是年初预算的商品和服务支出是根据2023年秋季学期学生人数批复的生均公用经费和根据2023年秋季学期在编和聘用教师控制数人数批复的工会经费。但是2024年学生人数增加；上级义务教育补助经费由主管部门统一编制，2024年实际下达了上级义务教育补助经费。

（三）对个人和家庭的补助支出0.00万元，完成年初预算的100%。

（四）债务利息及费用支出0万元，完成年初预算的100%。

（五）资本性支出28.95万元，完成年初预算的100%。（六）其他支出0万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市奥园小学2024年度政府性基金预算支出 0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市奥园小学2024年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市奥园小学2024年度国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市奥园小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，主要原因是2024年度本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，南宁市奥园小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额31.388万元，其中：政府采购货物支出6.738万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出24.65万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）由于机构改革，本单位2024年3月从经开区划转到江南区，因此我校2024年决算公开数据包含1-2月经开区部分及3-12月江南区部分。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度无整体支出绩效自评。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目6个，项目支出总额334.33万元。其中，本级项目3个，本级项目支出222.05万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金334.33万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。总体自评执行率达到100%，总体执行情况良好。

（2）根据设定的绩效目标，南宁市奥园小学项目自评得分为100分，项目全年预算数为368万元，执行数为334.33万元，完成预算的90.76%。项目绩效目标完成情况：一是确保学校工作正常运转；二是确保学生能够正常上学。自评发现的主要问题及原因：一是经费合理分配仍有欠缺；二是上级部门经费的下达及拨付较迟、导致学校经费使用不及时。下一步改进措施：一是合理分配资金，满足学校日常更多需要；二是按规定加快经费的支出速度，做到按要求完成每个季度的执行率；三是加强财务人员及相关人员的业务学习，提高自身财务能力。

3.部门评价情况。

组织对“编外教职工工资”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出192.12万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，项目取得的绩效有：一是下拨款项及时发放，确保工作正常运行；二是确保职工福利及时发放。评价发现的主要问题及原因：一是职工经费有部分下达不及时。下一步改进措施：一是合理分配资金；二是有计划有目的的使用经费，做到不铺张浪费。

4.财政评价情况。

2024年度本部门无项目被列入财政评价范围。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区本级财政预决算管理的“三公”经费，是指江南区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。