第三部分：2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入182.96万元，其中本年收入182.96万元，较2022年度决算数469.17万元，减少286.21万元，下降61.00%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入149.34万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数112.48万元，增加36.86万元，增长32.77%，主要原因：增加决算数主要为征地和拆迁补偿支出财政拨款收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入33.62万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数356.70万元，减少323.08万元，下降90.57%，主要原因：2023年征地拆迁项目支出大幅减少。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门业务不涉及国有资本经营。
4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元 ，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有上级补助收入。
5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0万元,减少0万元，下降0，主要原因是：本单位没有事业收入。
6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。
7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。
8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，减少0.00万元，下降0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。
10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，减少0.00万元，下降0%，主要原因是：本部门年初无结余资金。
（二）本部门2023年度总支出182.96万元，其中本年支出182.96万元，较2022年度决算数469.17万元，增加286.21万元，下降61.00%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）76.62万元：主要用于：保障单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障单位的项目支出需要（其中政府办公厅（室）及相关机构事务支出75.17万元）。较2022年度决算数72.04万元，增加4.58万元，增长6.36%，主要原因是：工资结构有变化，导致绩效工资增多。
2.社会保障和就业支出（208 类）15.91万元：主要用于：根据南宁市统一规定，按规定的比例计缴的社会保障和就业支出（其中行政事业单位养老支出14.82万元）。较2022年度决算数15.81万元，增加0.10万元，增长0.63%，主要原因是：2023年新增了驻村第一书记专项工作经费。
3.卫生健康支出（210 类）9.00万元：主要用于：根据南宁市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险支出（其中行政事业单位医疗支出9.00万元）。较2022年度决算数9.29万元，减少0.29万元，下降3.12%，主要原因是：人员医疗保险支出随着人员工资减少而减少。
4.城乡社区支出（212 类）67.02万元：主要用于：反映在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出，以及土地出让收入用于完善国有土地使用功能及出让工作的土地收储支出等（其中征地和拆迁补偿支出33.62万元）。较2022年度决算数356.70万元，减少289.68万元，下降81.21%，主要原因是：2023年征地拆迁项目支出大幅减少。
5. 自然资源海洋气象等支出（220类）7.12万元，主要用于：反映行政单位（含实行公务员管理的事业单位）土地资源储备方面的支出（其中自然资源事务支出7.12万元），较2022年决算数7.59万元，减少0.47万元，下降6.19%，主要原因是：2023年需支付的该类费用减少。
6.住房保障支出（221 类）7.30万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出（其中住房改革支出7.30万元）。较2022年度决算数7.76万元，减少0.46万元，下降5.93%，主要原因是：住房保障支出随着人员工资减少而减少。
结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无结余分配。
年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.00万元，减少0.00万元，下降0.00%，主要原因是本部门无年末结转和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出149.34万元，较2022年度决算数112.48万元，增加36.86万元，增长32.77%。其中：基本支出107.80万元，项目支出41.53万元。
2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为163.45万元，支出决算为149.34万元，完成年初预算的91.37%。
(1)一般公共服务支出(类)年初预算为91.96万元，支出决算为76.62万元，完成年初预算的83.32%。预决算存有差异原因是：一般公共服务支出随着人员工资的减少而减少。详细请看下表：
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类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
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2010301 |
行政运行 |
90.05 |
75.17 |
83.48 |
该项资金用于支付人员的工资奖金、交通补贴、通讯补贴 |
行政运行支出随着人员工资的减少而减少 |
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201299 |
其他群众团体事务支出 |
1.91 |
1.43 |
74.87 |
该项资金用于支付单位部分工会经费 |
工会经费随着人员工资的减少而减少 |
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合计数 |
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76.3 |
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(2)社会保障和就业支出(类)年初预算为22.82万元，支出决算为15.91万元，完成年初预算的69.72%。预决算存有差异原因是：社会保障和就业支出随着人员工资减少而减少。详细请看下表：
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类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
|
2080102 |
一般行政管理事务 |
0 |
1.03 |
146.15 |
该项资金用于支付驻村第一书记专项工作经费 |
年初本单位不安排预算 |
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2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
11.37 |
9.74 |
97.18 |
该项资金用于缴纳单位部分的基本养老保险 |
人员工资减少，该费用支出减少 |
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2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
5.69 |
4.90 |
96.6 |
该项资金用于缴纳单位部分的职业年金 |
人员工资减少，该费用支出减少 |
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2080599 |
其他行政事业单位养老支出 |
0 |
0.19 |
|
该项资金用于支付退休人员住房物业补贴 |
年初预算没有安排退休人员的相关费用 |
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2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
5.76 |
0.06 |
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该项资金用于支付在编人员单位部分工伤保险 |
年初预算安排聘用人员的预算，决算并未安排该支出 |
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合计数 |
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15.91 |
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(3)卫生健康支出(类)年初预算为10万元，支出决算为9.00万元，完成年初预算的90.00%。预决算存有差异原因是：卫生健康支出随着人员工资减少而减少。详细请看下表：
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类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
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2101101 |
行政单位医疗 |
0 |
3.99 |
|
该项资金用于缴纳单位部分职工基本医疗保险 |
年初预算没有安排行政单位医疗支出 |
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2101102 |
事业单位医疗 |
4.66 |
0 |
0 |
该项资金用于缴纳单位部分职工基本医疗保险 |
该费用改为行政单位医疗支出 |
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2101103 |
公务员医疗补助 |
5.27 |
4.96 |
94.12 |
该项资金用于缴纳公务员医疗补助 |
人员工资减少，该支出减少 |
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2101199 |
其他行政事业单位医疗支出 |
0.07 |
0.05 |
71.43 |
该项资金用于缴纳大病医疗互助 |
减少了聘用人员的支出 |
|
合计数 |
|
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9.00 |
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(4)城乡社区支出(类)年初预算为0万元，支出决算为33.39万元。预决算存有差异原因是：该项资金用于支付测绘费33.39万元，往年用政府性基金来支付测绘费。详细请看下表：
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类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
|
2129999 |
其他城乡社区支出 |
0 |
33.39 |
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该项资金用于支付测绘费33.39万元 |
往年用政府性基金来支付测绘费 |
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合计数 |
|
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33.39 |
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(5)自然资源海洋气象等支出(类)年初预算为0万元，支出决算为7.12万元。预决算存有差异原因是：该类支出一般在政府性基金预算列支出。详细请看下表：
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类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
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2200199 |
其他自然资源事务支出 |
0 |
7.12 |
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该项资金用于支付网络使用费、土地储备日常制图耗材费、土地推介、收储广告费 |
该类支出一般在政府性基金预算列支出 |
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合计数 |
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7.12 |
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(6)住房保障支出(类)年初预算为11.3万元，支出决算为7.30万元，完成年初预算的64.60%。预决算存有差异原因是：住房保障支出随着人员工资减少而减少。详细请看下表：
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类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
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2210201 |
住房公积金 |
11.3 |
7.30 |
64.60 |
该项资金用于缴纳在职在编人员单位部分的住房公积金 |
住房保障支出随着人员工资减少而减少 |
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合计数 |
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7.30 |
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三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出107.80万元，其中：人员经费支出98.73万元，主要包括：基本工资19.83万元，津贴补贴19.26万元，奖金1.93万元，绩效工资26.52万元，机关事业单位基本养老保险缴费9.74万元，职业年金缴费4.90万元，职工基本医疗保险缴费3.99万元，公务员医疗补助缴费4.96万元，其他社会保障缴费0.12万元，住房公积金7.30万元，其他工资福利支出0万元，退休费0.19万元，生活补助0万元，奖励金0万元，；公用经费支出9.07万元，办公费2.36万元，印刷费0.01万元，水费0万元，电费0万元，邮电费0.66万元，差旅费0.32万元，维修（护）费0.02万元，会议费0万元，培训费0万元，公务接待费0万元，工会经费1.45万元，福利费0万元，公务用车运行维护费0万元，其他交通费用4.26万元，税金及附加费用0万元，其他商品和服务支出0万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出98.54万元，完成年初预算的71.40%。预决算存有差异原因是：人员工资减少，工资福利支出减少。
(2)商品和服务支出9.07万元，完成年初预算的59.20%。预决算存有差异原因是：单位业务量减少，商品和服务支出减少。
(3)对个人和家庭的补助0.19万元，年初预算为0.00万元。预决算存有差异原因是：2023年新增一个退休人员。
(4)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：一般公共预算财政拨款无相关资本性支出。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
2023年度政府性基金支出33.62万元，较2022年度决算数356.70万元，减少323.08万元，下降90.57%。其中：基本支出0.00万元，项目支出33.62万元。
2023年度政府性基金支出年初预算为1942.53万元，支出决算为33.62万元，完成年初预算的1.73%。
(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为1942.53万元，支出决算为33.62万元，完成年初预算的1.73%。预决算存有差异原因是：2023年征地拆迁项目支出大幅减少。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：我部门无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排 0 （局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：我部门无“三公”经费支出
（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0.00%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。
公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：我部门无公务用车。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。
（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%， 比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：我部门无公务用车。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出9.07万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少6.25万元，比上年决算数9.22万元，增加57.88万元，增长8.26%。主要原因是：2023年业务量减少，办公费用减少。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额0.3万元，其中：政府采购货物支出0.3万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.3万元，占政府采购支出总额的1000%，其中：授予小微企业合同金额0.3万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
1.绩效自评情况
我部门根据设定的绩效目标，组织对2023年度6个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金41.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
（1）经我部门对照设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例 0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；自评发现的主要问题及原因：6个项目绩效目标自评都为100分，一等，未发现问题。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标，网络使用费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为5.76万元，执行数为5.76万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按发票付款，使用自然资源内网；二是部门内网使用畅通，可正常开展业务。自评发现的主要问题及原因：网络使用费项目自评得分为100分，一等，部门内网都可顺畅使用，未发现问题。
（3）组织对本部门整体支出开展绩效自评
未组织开展部门整体支出绩效自评，我部门只根据设定的绩效目标，对6个项目进行绩效目标自评。
2.部门评价情况
2023年度未对项目进行部门评价，无部门评价情况。
3.财政评价情况。
2023年度我部门无项目支出被列入财政评价范围。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指南宁市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入南宁市财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
