第三部分：南宁市江南区沙井卫生院

2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一）本单位2023年度总收入3447.99万元，其中本年收入3230.64万元，较2022年度决算数增加368.98万元，增长12.89%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入662.5万元，为南宁城区财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少317.35 万元，下降3.24 %，主要原因是：基本公共卫生服务项目经费财政结转到下一年度拨付。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无上级补助收入。

5.事业收入2557.47万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加 685.92万元，增长36.65 %，主要原因是2023年接种二类疫苗的人增加了，2023年疫苗收入比2022年增加了582.21万元，，住院病人也增多，医疗收入也相应增加。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是:2023年度本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入10.68万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加7.04万元，增长193.4%，主要原因是2023年利息收入增加。

9.使用非财政拨款结余217.34万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加217.34万元，增长100%，主要原因是部分项目经费财政结转到下一年度拨付，本单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数减少29.64万元，下降100%。主要原因是本单位本年度无上年结转和结余。

（二）本单位2023年度总支出3447.99万元，其中本年支出3447.99万元，较2022年度决算数增加557.44万元，增长19.28%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出12.31万元：主要用于本单位退休职工的退休费和生活补助，较2022年度决算数增加了10.14万元，增长了467.28%，主要原因是2023年度退休人员生活补助提高和新增1人退休人员。

2.卫生健康支出3435.68万元：主要用于本单位人员费用、专用材料费、固定资产折旧、商品和服务支出和资本性支出等，较2022年度决算数增加了547.3万元，增长了18.95%，主要原因是2023年度专用材料费增加，药品费增加，二类疫苗接种人数增加。

3.结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年度决算数减少0.74万元，下降100%，主要原因是：本单位无结余分配。

4.年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

2023年度一般公共预算支出662.5万元，较2022年度决算数减少346.99万元，下降34.37 %。其中：基本支出452.86万元，项目支出209.63万元。

2023年度一般公共预算支出年初预算为386.57万元，支出决算为662.5万元，完成年初预算的171.38%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为7.46万元，支出决算为12.31万元，完成年初预算的165.01%。具体情况如下：

（二）卫生健康支出年初预算为379.11万元，支出决算为650.19万元，完成年初预算的171.51%。具体情况如下：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出452.86万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出404.57万元，完成年初预算的107.74%。预决算差异的主要原因是2023年支出决算增加了其他医疗卫生机构支出入乡村医生“乡村聘用”资金，国家基本药物补助资金等财政拨款中人员经费增加。

（二）商品和服务支出30.76万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是我单位是差额事业单位，财政拨款的商品和服务支出年初预算数为0万元，决算执行数为大部分为主管部门下达的项目经费。

（三）个人和家庭的补助支出17.54万元，完成年初预算的196.63%。预决算差异的主要原因是2023年对个人和家庭的补助支出决算数有部分为主管部门下拨的财政项目资金，对个人和家庭的补助也相应增加。

（四）债务利息及费用支出 0万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是2023年度本单位无债务利息及费用支出。

（五）资本性支出0万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是2023年度本单位无资本性支出。

（六）其他支出0万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是2023年度本单位无其他支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

南宁市江南区沙井卫生院2023年度政府性基金预算支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市江南区沙井卫生院2023年度政府性基金预算支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区沙井卫生院2023年度国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市江南区沙井卫生院2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元，主要原因是本单位未安排“三公经费”支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

六、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明

本单位2023年度事业单位运行经费支出30.76万元，比年初预算数增加30.76万元，增长100%。主要原因是：基层医疗卫生机构为差额拨款单位，该类经费主要是由主管部门统一纳入年初预算，下拨到卫生院使用，该类经费包括办公费、印刷费、邮电费、专用材料费和其他商品和服务支出等，比2022年决算数减少74.3万元，下降70.72%。主要原因是：经济环境下行等客观因素的综合影响，部分项目资金财政结转到下一年拨付。所以用财政拨款开支的专用材料费减少了，落实过紧日子要求压减支出情况等原因。

（二）政府采购支出情况说明

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效自评情况

本单位根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度30个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金209.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（1）经本单位对照年初设定的绩效目标自评，29个项目评为一等，占项目总数比例的99%；1个项目评为二等，占项目总数比例的1%。

自评发现的主要问题及原因:2023年度预算执行中存在项目支出执行率较低；主要原因是:经济环境下行等客观因素的综合影响，部分项目资金财政结转到下一年拨付。

下一步改进措施:一是将秉承勤俭节约的宗旨，更科学合理地制定资金使用计划，提前或及时向财政部门申请和安排资金，给财政部门预留充分的资金安排时间；加强与财政部门的沟通，以提高资金的支付率。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，“基本公共卫生服务项目”项目自评得分为92.6分，一等，项目全年预算数为 783.37 万元，执行数为203.50万元，完成预算的25.98%。项目绩效目标完成情况：一是绩效目标完成情况良好，完成了大部分预定任务。自评发现的主要问题及原因：一是经济环境下行等客观因素的综合影响，部分项目资金财政结转到下一年拨付。下一步改进措施：一是将秉承勤俭节约的宗旨，更科学合理地制定资金使用计划，提前或及时向财政部门申请和安排资金，给财政部门预留充分的资金安排时间；加强与财政部门的沟通，以提高资金的支付率。

2.财政评价情况

2023年度本单位无项目被列入财政评价范围。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指城区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入城区财政预决算管理的“三公”经费，是指城区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。