第三部分： 南宁市江南区亭子卫生院 2023年度单位决算

情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入3346.26万元，其中本年收入2713.89万元， 较2022年度决算数减少1387.85万元，下降33.84%.收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入695.5万元，为财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年度决算数减少436.73万元,下降38.57%，主要原因是：由于2023年基本公共卫生服务项目补助资金、基本药物制度项目补助资金、“乡聘村用”乡村医生基本工资等项目经费，财政安排到下一年度下达。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市江南区本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市江南区本级财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无上级补助收入。

5.事业收入2018.39万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少915.18万元，下降31.2%，主要原因是：2023年因单位门诊楼装修，就诊环境受限，门诊人次减少，导致2023年收入下降。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无独立核算经营活动取得的收入。

7.附属单位上缴收入0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余632.37万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加632.37万元，增长100 %,主要原因是：使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元,增长0%，主要原因是：2023年度本单位无上年结转和结余。

（二）本单位2023年度总支出3346.26万元，其中本年支出 3346.26万元，较2022年度决算数增加58.44万元，增长1.78%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）20.62万元：主要用于事业单位离退休人员生活补助、遗属生活补助、独生子女提高5%退休费及残疾人就业保障金、其他社会保障和就业保障支出。较2022年度决算数增加17.05万元，增加477.59%。主要原因是：2023年度离退休人员生活补助提高、其他社会保障和就业保障提高。

2.卫生健康支出（210类）3325.64万元：主要用于乡镇卫生院人员工资福利、药品卫生材料费用、日常办公用品经费、基本公共卫生服务及突发公共卫生事件应急处理及其他公共卫生支出，事业单位医疗、公务员医疗补助等方面支出。较2022年度决算数增加41.4万元，增加1.26%，主要原因是：人员及各项医疗管理事务费用增加。

3.结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2023年度本单位无结余分配。

4.年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：本单位无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区亭子卫生院2023年度一般公共预算财政拨款支出695.5万元，较2022年度决算数减少436.73万元下降38.57%。其中：基本支出428.22万元，项目支出267.28万元。

南宁市江南区亭子卫生院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为505.45万元，支出决算为 695.5万元，完成年初预算的137.6 %。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为12.57万元，支出决算为20.62万元，完成年初预算的164.04%。具体情况如下：

（二）卫生健康支出（类）年初预算为492.87万元，支出决算为674.88万元，完成年初预算的136.93%。具体情况如下：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出428.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出402.85万元，完成年初预算的82.65%。预决算差异的主要原因是：财政将本年度部分工资福利安排到下一年度拨付。

（二）商品和服务支出0.4万元，完成年初预算的100 %。预决算差异的主要原因是：由于卫生院是差额拨款事业单位，江南区财政不承担卫生院公用经费，所以年初财政拨款的商品和服务支出未做预算，决算支出中的商品的服务支出数为主管部门下拨的财政项目资金。

（三）对个人和家庭的补助支出24.97万元，完成年初预算的177.98%。预决算差异的主要原因是：单位离退休人员生活补助提高。

（四）债务利息及费用支出0万元，完成年初预算的100%。

（五）资本性支出0万元，完成年初预算的100%。

（六）其他支出0万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市江南区亭子卫生院2023年度政府性基金预算支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市江南区亭子卫生院2023年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区亭子卫生院2023年度国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市江南区亭子卫生院2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元，原因是本年度无因公出国（境）费用开支。

（二）公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成年初预算的100%。比上年增加0万元，原因是本单位无公务用车费用开支。

（三）公务接待费支出决算0万元，完成年初预算的100%。比上年增加0万元，原因是本单位本年度无公务接待费用开支。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明

本单位2023年度事业单位运行经费支出0.4万元，比年初预算数增加0.4万元，增长100%。主要原因是：基层医疗卫生机构为差额拨款单位，该类经费主要是由主管部门统一纳入年初预算，下拨到卫生院使用，该类经费包括卫生院预防接种项目补偿性工作经费

（二）政府采购支出情况说明

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是医疗保障；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效自评情况

我单位根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度31个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金2889.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

（1）经我单位对照年初设定的绩效目标自评，31个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0％。自评发现的主要原因及问题是：各项目执行率偏低，主要原因是部分项目资金财政安排到下一年度下达。下一步改进措施：加强与财政部门沟通，提高项目资金执行率。

（2）部分重点项目绩效自评情况

对照年初设定的绩效目标“基本公共卫生项目”自评得分为92.32分，一等。项目全年预算数为1131.19万元，执行数为263万元，完成预算的23.25％。项目绩效目标完成情况：绩效目标完成情况良好，完成了大部分预定任务。自评发现的主要原因及问题是：各项目执行率偏低，主要原因是项目资金财政安排到下一年度下达。下一步改进措施：加强与财政部门沟通，提高项目资金执行率。

2.部门评价情况

2023年度本单位未开展部门评价

3.财政评价情况

2023年度本单位无项目被列入财政评价范围

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指江南区本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区本级财政预决算管理的“三公”经费，是指江南区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。