第三部分：南宁市江南区财政局（本级）2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入5516.76万元，其中本年收入5516.76万元，　较2022年度决算数减少1102.4万元，下降16.67％。收入具体情况如下：

1．一般公共预算财政拨款收入3321.67万元，为财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年度决算数减少1309.56万元，下降28.28 ％，主要原因是响应号召，过紧日子，压减支出。

2．政府性基金预算财政拨款收入2195.09万元，为财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2022年度决算数增加207.67万元，增长10.45 ％，主要原因是债券付息类收入增加。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 ％，主要原因是2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4．上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0％，主要原因是：2023年度本单位无上级补助收入。

5．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0 万元，增长0％，主要原因是2023年度本单位无事业收入。

6．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0 ％，主要原因是2023年度本单位无经营收入。

7．附属单位上缴收入0.00　万元。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0％，主要原因是：2023年度本单位无附属单位上缴收入。

8．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0％，主要原因是2023年度本单位无其他收入。

9．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 ％，主要原因是2023年度本单位无使用非财政拨款结余。

10．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 ％，主要原因是2023年度本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出5516.76万元，其中本年支出5516.76万元，　较2022年度决算数减少1309.56万元，下降28.28 ％。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（201类）500.77万元：主要用于南宁市江南区财政局本局机关为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展等方面支出。较2022年度决算数减少413.5万元，下降45.22％，主要原因是响应号召，过紧日子，压减支出。

2．社会保障和就业支出（208类）21.71万元：主要用于南宁市江南区财政局本局机关按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面及城区机关人员养老保险等方面支出。较2022年度决算数减少17.99万元，下降45.31％，主要原因是部分社会保障和就业支出经费在下一年度列支。

3．卫生健康支出（210类）1487.04万元：主要用于自治区、南宁市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险以及用于发放中央、自治区、城区本级的医疗救助金等方面支出。较2022年度决算数增加333.93万元，增长28.96％，主要原因是城乡医疗救助经费增加。

4．农林水支出（213类）45.24万元：主要用于农业保险保费补贴和对村级公益事业建设的补助等方面支出。较2022年度决算数减少25.45万元，增长36.00 ％，主要原因是村级公益事业建设的补助等经费减少。

5．金融支出（217类）920.30万元：主要用于“桂惠贷”财政贴息等方面支出。较2022年度决算数减少327.64万元，下降26.25 ％，主要原因是利息费用补贴支出经费减少。

6．住房和保障支出（221类）7.89万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放住房公积金等方面支出。较2022年度决算数减少10.25万元，下降56.50％，主要原因是2023年度本单位部分住房和保障支出在下一年列支。

7．其他收入（229类）0万元。较2022年度决算数减少51万元，下降100％，主要原因是2023年度本单位无其他收入，2022年用于第二批中央财政医疗救助补助资金支出。

8．债务还本支出（231类）0万元。较2022年度决算数下降1000万元，下降100％，主要原因是2023年度用于债务还本支出，2022年度用于支付2017年广西壮族自治区政府一般债券（六期）还本费用。

9．债务付息支出（232类）2533.81万元：主要用于债券利息支出等方面支出。较2022年度决算数增加410.01万元，增长19.31％，主要原因是相应的债务付息支出经费增加。

结余分配0.00万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0％，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0％，主要原因是：2023年度本单位无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区财政局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款支出5516.76万元，较2022年度决算数减少1309.56 万元，下降28.28％。其中：基本支出267.63万元，项目支出5249.13万元。

南宁市江南区财政局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1341.3万元，支出决算为5516.76万元，完成年初预算的411.30％。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为792.55万元，支出决算为500.77万元，完成年初预算的63.18％。预决算存有差异的原因是：落实过紧日子要求压减支出。具体情况如下：

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为24.46万元，支出决算为21.71万元，完成年初预算的88.76％。预决算存有差异的原因是：部分经费在下一年度列支。具体情况如下：

（三）卫生健康支出（类）年初预算为14.98万元，支出决算为1487.04万元，完成年初预算的9926.84　％。预决算存有差异的原因是：部分经费为上级专项资金，为追加资金。具体情况如下：

（四）农林水支出（类）年初预算为0万元，支出决算为45.24万元。预决算存有差异的原因是：为追加资金。具体情况如下：

（五）金融支出（类）年初预算为498万元，支出决算为920.30万元，完成年初预算的184.80％。预决算存有差异的原因是：部分使用资金为上级专项资金，为追加资金。具体情况如下：

（六）住房保障支出（类）年初预算为11.32万元，支出决算为7.89万元，完成年初预算的69.70％。预决算存有差异的原因是：部分经费在下一年度列支。具体情况如下：

（七）债务付息支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2533.81万元。预决算存有差异的原因是：相关经费为追加资金。具体情况如下：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出267.63万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出251.06万元，完成年初预算的88.17％。预决算差异的主要原因是人员经费减少。

（二）商品和服务支出9.45万元，完成年初预算的72.64％。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

（三）对个人和家庭的补助支出7.11万元，完成年初预算的180 ％。预决算差异的主要原因是退休人员经费支出增加。

（四）债务利息及费用支出0万元，完成年初预算的0 ％。预决算差异的主要原因是2023年度本单位一般公共预算财政拨款基本支出无债务利息及费用支出。

（五）资本性支出0万元，完成年初预算的0％。预决算差异的主要原因是2023年度一般公共预算财政拨款基本支出无资本性支出。

（六）其他支出0万元，完成年初预算的0％。预决算差异的主要原因是2023年度一般公共预算财政拨款基本支出无其他支出。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市江南区财政局（本级）2023年度政府性基金预算支出2195.09万元，较2022年度决算数增加207.67万元，增长10.45 ％。其中：基本支出0万元，项目支出2195.09万元。

南宁市江南区财政局（本级）2023年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为2195.09万元，完成年初预算的100％。

（一）债务付息支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2195.09万元，完成年初预算的100％。具体情况如下：

1．其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出。年初预算为0万元，支出决算为2195.09万元，完成年初预算的100％。主要原因是为追加资金。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区财政局（本级）2023年度国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0％。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市江南区财政局（本级）2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增加0万元，主要原因是2023年度本单位无财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：

（一）因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增加0万元，原因是2023年度本单位无公务接待费用支出。国内公务接待批次0次，人次　0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出9.45万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少3.56万元，下降27.36％。主要原因是：响应号召，过紧日子。比2022年决算数减少2.67万元，下降22.03 ％。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出情况

（二）政府采购支出情况说明

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1．绩效自评情况

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度38个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金3054.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。组织对2023年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2195.09万元，占政府性基金预算项目支出总额的100％。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。各项目自评表已于2024年11月5日在我局部门门户网站的“信息公开－财政信息”栏目上公开。

（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，33个项目评为一等，占项目总数比例86.84％；1个项目评为二等，占项目总数比例2.63％；1个项目评为三等，占项目总数比例2.63％；3个项目评为四等，占项目总数比例7.89％。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，平台公司财务审计工作经费项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为33.3万元，执行数为33.3万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是平台公司财务审计工作达到预期；二是达到防范财务风险及国有资产安全完整的目标。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

2．部门评价情况

本部门未开展部门评价。

3．财政评价情况

2023年度本部门无项目被列入财政评价范围。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区本级财政预决算管理的“三公”经费，是指江南区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。