第三部分：南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1165.34万元（其中本年收入1165.34万元），较2021年度决算数万元，增加1165.34万元，增长100%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1165.34万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数万元，增加1165.34万元，增长100%，主要原因：一般公共预算财政拨款收入增长100%的原因在于2021年我校还未独立核算，无2021年决算数据做对比。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年我校无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年我校无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年我校无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年我校无事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2022年我校无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：我校无附属单位，故附属单位上缴收入为0.00万元。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：我校无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：我校无非财政拨款结余，无使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金的情况发生。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我校2022年初结转和结余0.00万元，因为我校无以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2022年度总支出1165.34万元（其中本年支出1165.34万元），较2021年度决算数万元增加1165.34万元，增长100%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2.46万元，主要用于：办公费：3093.6元，工会经费：21549.72元。较2021年决算数万元增加2.46万元，增长100%，主要原因是：增幅为100%的原因是我校2022年才独立核算。

2.教育支出（类）1101.01万元，主要用于：基本工资877379.44元，绩效工资482995.02元，其他工资福利支出2347965.16元，电费263214元，其他商品和服务支出527755.36元，专用材料费981902.3元，专用设备购置2399584元。较2021年决算数万元增加1101.01万元，增长100%，主要原因是：我校2022年才独立核算，无2021年数据。

3.社会保障和就业支出（类）30.06万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费194719.75元，职业年金缴费97359.91元，其他社会保障缴费8519.22元，较2021年决算数万元增加30.06万元，增长100%，主要原因是：我校2022年才独立核算，无2021年数据。

4.卫生健康支出（类）17.11万元，主要用于：职工基本医疗保险缴费79831.06元，公务员医疗补助缴费90801.51元。较2021年决算数万元增加17.11万元，增长100%，主要原因是：我校2022年才独立核算，无2021年数据。

5.住房保障支出（类）14.69万元，主要用于：住房公积金146885元。较2021年决算数万元增加14.69万元，增长100%，主要原因是：我校2022年才独立核算，无2021年数据。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我校2022年才独立核算，无2021年数据。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我校2022年才独立核算，无2021年数据。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出1165.34万元，较2021年度决算数万元，增加1165.34万元，增长100%。其中：基本支出581.32万元，项目支出584.02万元。

南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11.46万元，支出决算为1165.34万元，完成年初预算的10168.76%。

(1)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的100%。主要用于工会经费21549.72元。形成预决算差异的原因是：2021年做2022年预算时还未有编内教职工，故工会经费预算数为0,2022年我校陆续新进43名编内教职工，后续根据编内教职工追加工资指标，2022年度共追加工会经费21549.72元，故形成预决算差异。

(2)一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的100%。主要用于党建工作经费3093.6元。形成预决算差异的原因是：该笔经费为主管部门统筹下拨，我校按实际需求支出共计3093.6元。

(3)教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为11.46万元，支出决算为481.54万元，完成年初预算的4201.92%。主要用于：基本工资877379.44元，绩效工资482995.02元，其他工资福利支出2347965.16元，电费263214元，其他商品和服务支出527755.36元，专用材料费981902.3元，专用设备购置2399584元等，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(4)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为619.48万元，完成年初预算的100%。主要用于办公费304245元，专用材料费862638.2元，其他商品和服务支出268800元，专用设备购置2358284元，信息网络及软件购置更新322039元，办公设备购置251550元，其他资本性支出789660元等支出，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为19.47万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费194719.75元，等支出，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）的预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(6)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为9.74万元，完成年初预算的100%。主要用于职业年金缴费97359.91元，项目，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）的预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(7)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的100%。主要用于其他社会保障缴费8519.22元，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）的预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(8)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为0.00万元，支出决算为7.98万元，完成年初预算的100%。主要用于职工基本医疗保险缴费79831.06元，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初的预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0.00万元，支出决算为9.08万元，完成年初预算的100%。主要用于公务员医疗补助缴费90801.51元，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(10)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。主要用于其他社会保障缴费450元。形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

(11)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为0.00万元，支出决算为14.69万元，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金146885元，形成预决算差异的原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出581.32万元，其中：人员经费支出337.71万元，公用经费支出243.61万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出333.27万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：2021年末做预算时我校还未有编内教职工，无法根据工资批复录入预算人数，无工资福利支出年初预算，预算只做了11.46万元的公用经费保证学校的基本运转，工资福利支出333.27万元为后续根据单位编制实有人数追加数额。

其中：基本工资57.99万元，津贴补贴0.54万元，绩效工资18.35万元，机关事业单位基本养老保险缴费7.45万元，职业年金缴费3.31万元，职工基本医疗保险缴费2.58万元，公务员医疗补助缴费2.95万元，其他社会保障缴费0.22万元，住房公积金5.08万元，其他工资福利支出234.80万元。

(2)商品和服务支出105.32万元，完成年初预算的919.02%，形成预决算差异原因是：2022年预算数中商品和服务支出合计11.47万元，年末商品和服务支出105.32万元的原因在于财政根据我校新进学生陆续下达公用经费，我校根据本校实际情况支出商品和服务支出105.32万元。

其中：办公费34.83万元，电费3.00万元，邮电费1.47万元，维修（护）费1.80万元，租赁费0.34万元，培训费6.00万元，专用材料费36.46万元，劳务费1.32万元，委托业务费2.75万元，工会经费1.03万元，其他商品和服务支出16.33万元。

(3)对个人和家庭的补助4.44万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：对个人和家庭的补助4.44万元为实习生补贴费用，2021年做预算时还未有实习教师。

其中：其他对个人和家庭的补助4.44万元。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：我校2022年度无债务产生。

(5)资本性支出138.29万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：2021年做预算时只做了商品和服务支出11.47万元，2022年终财政根据学校新生人数核定生均公用经费，我校根据实际需求，2022年资本性支出共计138.29万元。

其中：办公设备购置60.14万元，专用设备购置34.83万元，信息网络及软件购置更新8.31万元，其他资本性支出35.01万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：我校无其他支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。原因是：南宁经济技术开发区星光初级中学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区星光初级中学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。原因是南宁经济技术开发区星光初级中学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我校无公务用车购置。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我校无公务用车购置，故无公务用车运行维护支出。2022年，南宁经济技术开发区星光初级中学、  0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我校无公务用车购置，故无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是： 本校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额1.00万元，其中：政府采购货物支出1.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评10个 ，共涉及资金887.78万元 ，自评覆盖率达到100%。

共组织对“2021年星光初级中学采购厨房设备”等10个项目进行了绩效评价，涉及预算支出887.78万元。从评价情况来看，2021年星光初级中学采购厨房设备、南宁经济技术开发区星光初级中学采购设备、家庭经济困难学生生活补助、2021年星光初级中学采购教学仪器、教育采购专项等项目的预算执行率为100%，这几个项目的执行效率和预算执行率都较优。实习生补助经费的预算执行率为56.13%，申报2022年编外教职工及后勤人员工资的预算执行率为75.15%，申报党建工作经费的预算执行率为98.59%，教师节系列庆祝活动经费的预算执行率为0%。其中实习生补助经费的预算执行率为56.13%，实习生补助经费是按照2022年实有的实习生数量分配，编外教职工及后勤人员工资的预算执行率为75.15%也是按2022年我校编外教职工及后勤人员工资实际需求量分配。教师节系列庆祝活动经费的预算执行率为0%的原因是年末国库封账，此笔费用上级未审核用款计划，故安排在2023年支付。

组织对本部门开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出887.78万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价得分≥90分，自评等级为一等。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，申报党建工作经费项目自评得分为96.59分，项目全年预算数为0.36万元，执行数为0.3094万元，完成预算的85.94%。完成预算的85.94%的原因是：2022年实际发生的党建工作经费为0.3094万元，本校按实际情况支出。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报支付2021年星光初级中学采购教学仪器60.8475万元项目自评得分为100分，项目全年预算数为60.8475万元，执行数为60.8475万元，完成预算的100%。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报支付2021年星光初级中学采购厨房设备项目自评得分为100分，项目全年预算数为79.914万元，执行数为79.914万元，完成预算的100%。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报支付星光初级中学采购设备项目自评得分为100分，项目全年预算数为400.9461万元，执行数为400.9461万元，完成预算的100%。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报支付星光初级中学家庭经济困难学生生活补助项目自评得分为100分，项目全年预算数为2.0938万元，执行数为2.0938万元，完成预算的100%。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报实习生补助经费项目自评得分为95.61分，项目全年预算数为0.775万元，执行数为0.435万元，完成预算的56.13%。完成预算的56.13%的原因是：2022年实际发生的实习生补助经费为0.435万元，本校按实际实习生人数示实际情况支出。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报实习生补助经费项目自评得分为95.61分，项目全年预算数为0.775万元，执行数为0.435万元，完成预算的56.13%。完成预算的56.13%的原因是：2022年实际发生的实习生补助经费为0.435万元，本校按实际实习生人数示实际情况支出。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报2022年秋季学期家庭生活补助4万元，项目自评得分为100分，项目全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报星光中学第38个教师节活动经费1万元，项目自评得分为0分，项目全年预算数为1万元，执行数为0万元，完成预算的0%。完成预算的0%的原因是：年末国库封账，此笔费用上级未审核用款计划，故安排在2023年支付。

我部门根据年初设定的绩效目标，申报支付教育采购专项项目77.77万元自评得分为100分，项目全年预算数为77.77万元，执行数为77.77万元，完成预算的100%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。