第三部分：南宁市碧翠园学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3672.07万元（其中本年收入3672.07万元），较2021年度决算数4595.41万元，减少923.34万元，下降20.09%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3672.07万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数4595.41万元，减少923.34万元，下降20.09%，主要原因是2022年绩效尚未发放。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有附属单位上缴。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有非财政拨款结余。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是没有年初结转和结余 。

（二）本部门2022年度总支出3672.07万元（其中本年支出3672.07万元），较2021年度决算数4595.41万元减少923.34万元，下降20.09%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）31.67万元，主要用于职工工会经费，较2021年决算数37.56万元减少5.89万元，下降15.68%，主要原因是我单位2022工会经费下拨比2021年度减少。

2.教育支出（类）2670.99万元，主要用于职工工资及公用经费、设施设备采购，较2021年决算数3356.42万元减少685.43万元，下降20.42%，主要原因是增量绩效没能及时发放，提倡节约。

3.社会保障和就业支出（类）476.14万元，主要用于：职工社保费支出，较2021年决算数823.07万元减少346.93万元，下降42.15%，主要原因是：本单位教职工社保缴费基数降低。

4.卫生健康支出（类）261.84万元，主要用于职工医疗费支出，较2021年决算数180.29万元增加81.55万元，增长45.23%，主要原因是我单位控制数教师转编内教师，导致卫生健康支出（类）增加。

5.住房保障支出（类）231.44万元，主要用于职工住房公积金提取，较2021年决算数198.07万元增加33.37万元，增长16.85%，主要原因是人员数量增加。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%。

10.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市碧翠园学校2022年度一般公共预算财政拨款支出3672.07万元，较2021年度决算数4595.41万元，减少923.34万元，下降20.09%。其中：基本支出2892.92万元，项目支出779.16万元。

南宁市碧翠园学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2630.72万元，支出决算为3672.07万元，完成年初预算的139.58%。

(1) 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为32.21万元，支出决算为31.67万元，完成年初预算的98.32%。主要用于教职工工会费，形成预决算差异的原因是工会经费有所减少。

(2) 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.50万元，完成年初预算的100%。主要用于我单位党支部经费支出。形成预决算差异的原因是：2022年我单位党支部工作经费由上级主管部门预算，年中将预算下达至我部门。

(3) 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.20万元，完成年初预算的100%。主要用于购买理化生组办公用品，形成预决算差异的原因是经费由上级主管部门下达专项经费。

(4) 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为1654.26万元，支出决算为1641.23万元，完成年初预算的99.21%。主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出，形成预决算差异的原因是教职工人数变动及薪级调整。

(5) 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为48.36万元，支出决算为1018.05万元，完成年初预算的2105.15%。主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出，形成预决算差异的原因是教职工人数增加及薪级调整。

(6)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为11.51万元，完成年初预算的100%。主要用于采购教学设备一体机，形成预决算差异的原因是2022年度因购买教学设备，年中追加11.51万元预算。

(7)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为279.17万元，支出决算为307.81万元，完成年初预算的110.26%。主要用于本校教职工机关养老保险缴费支出。形成预决算差异的原因是：教职工人数增加，经费增多，导致数据有增加。

(8)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为139.58万元，支出决算为153.15万元，完成年初预算的109.72%。主要用于本校教职工职业年金缴费支出，形成预决算差异的原因是教职工人数增加，经费增多，导致数据有增加。

(9)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为4.70万元，支出决算为3.45万元，完成年初预算的73.40%。主要用于退休教师生活补助和荣誉补助、物业补贴等项目，形成预决算差异的原因是：生活补助和荣誉补助金额调整。

(10)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为12.21万元，支出决算为11.73万元，完成年初预算的96.07%。主要用于本校编内、控制数教职工养老保险、职业年金、其他社会保障和就业支出。形成预决算差异的原因是教职工人数变动。

(11)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为123.12万元，支出决算为127.12万元，完成年初预算的103.25%。主要用于学校教职工事业单位医疗项目，形成预决算差异的原因是：教职工人数增加，薪级调整等。

(12)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为126.41万元，支出决算为133.38万元，完成年初预算的105.51%。主要用于按规定的比例计缴的公务员医疗补助缴费支出，形成预决算差异的原因是：教职工人数增加，控制数教师转编。

(13)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为1.32万元，支出决算为1.34万元，完成年初预算的101.52%。主要用于教职工大额医疗补助缴费支出。形成预决算差异的原因是：教职工人数增加，经费增多，导致数据有增加。

(14)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为209.37万元，支出决算为231.44万元，完成年初预算的110.54%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金的支出。形成预决算差异的原因是：教职工人数增加，经费增多，导致数据有增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2892.92万元，其中：人员经费支出2484.35万元，公用经费支出408.56万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出2474.12万元，完成年初预算的98.76%，形成预决算差异原因是教职工人数变动。

其中：基本工资730.73万元，津贴补贴49.27万元，绩效工资728.33万元，机关事业单位基本养老保险缴费307.81万元，职业年金缴费153.15万元，职工基本医疗保险缴费122.72万元，公务员医疗补助缴费133.38万元，其他社会保障缴费13.05万元，住房公积金231.44万元，其他工资福利支出4.24万元。

(2)商品和服务支出313.83万元，完成年初预算的259.86%，形成预决算差异原因是辖区义务教育公用经费预算由主管部门统一编制，年中增补公用经费。

其中：办公费99.64万元，手续费0.03万元，水费23.16万元，电费24.45万元，邮电费5.99万元，物业管理费16.21万元，差旅费5.64万元，维修（护）费77.74万元，培训费18.43万元，专用材料费5.35万元，劳务费2.26万元，工会经费30.17万元，其他交通费用1.56万元，其他商品和服务支出3.21万元。

(3)对个人和家庭的补助10.23万元，完成年初预算的216.74%，形成预决算差异原因是本部门对个人和家庭补助支出中包含的退休生活补助、荣誉补助、中小学贫困生补助、公务员医疗补助等不由本部门预算。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：年初无该项预算。

(5)资本性支出94.73万元，完成年初预算的100%，无差异。

其中：办公设备购置94.73万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，年初无该项预算。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁市碧翠园学校2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市碧翠园学校2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市碧翠园学校没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市碧翠园学校2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市碧翠园学校2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市碧翠园学校没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。购置了0辆公务用车。我单位2022年无公务用车购置。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，我单位2022年无公务用车运行维护支出。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。我单位2022年无公务接待费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少120.77万元，下降100%，比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。本部门为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额31.07万元，其中：政府采购货物支出31.07万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评8个 ，共涉及资金1003万元 ，自评覆盖率达到100%。

共组织对“碧翠园学校同步课堂项目设备采购”等8个项目进行了绩效评价，涉及预算支出1003万元。从评价情况来看，一等项目自评7个，三等项目自评1个，三等项目为经开区2022年初中学业水平考试考务经费，自评得分低的原因主要是计划未审批，无法完成支付，整体自评较好及目标完成率较好。

本部门不涉及整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部门未开展决算项目绩效自评。

3.财政评价情况

2022年度本部门无项目被列入财政评价范围

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。