第三部分：南宁经济技术开发区空港幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入627.21万元（其中本年收入625.86万元），较2021年度决算数1137.28万元，减少510.07万元，下降44.85%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入625.86万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数1137.28万元，减少511.42万元，下降44.97%，主要原因：我园2020年9月成立，各项设备购置、工程款大额费用均于2021年支出，2022年工程项目款项已相对减少，故经费较2021年大幅度减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无事业收入。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无经营性收入。

6.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位为独立核算单位，无附属单位上缴收入。

7.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无其他收入。

8.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无非财政拨款结余。

10.年初结转和结余1.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.00万元增加1.35万元，增长100%，主要原因是：2021年预算内资金收支平衡，无结转结余资金。

（二）本部门2022年度总支出627.21万元（其中本年支出626.97万元），较2021年度决算数1137.28万元减少510.07万元，下降44.85%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1.57万元，主要用于：2022年在职在编人员工会福利支出，较2021年决算数0.00万元增加1.57万元，增长100%，主要原因是：2021年我单位无在编人员，2022年才转入1名在职在编人员，一般公共服务支出（类）增加。

2.教育支出（类）600.52万元，主要用于：幼儿园编外人员工资福利支出，幼儿园免保教费支出，变压器支出，较2021年决算数1135.92万元减少535.40万元，下降47.13%，主要原因是：我园2020年成立，相关工程项目于2021年支付和编外工资福利支出占比较大，较2022年工程项目款支出有所减少，故2022年支出有所减少。

3.社会保障和就业支出（类）11.63万元，主要用于：在编人员社保费用支出，较2021年决算数0.00万元增加11.63万元，增长100%，主要原因是：2021年12月新进控制数6人，2022年转入在职在编1人，新进聘用控制数教师15人，我园2022年末在职在编及聘用控制数教师共22人，由于2021年12月新进聘用控制数教师12月工资于2022年补发，故2021年社会保障和就业支出（类）为0万元，2022年较去年决算数增长100%。

4.卫生健康支出（类）5.27万元，主要用于：在职在编人员医保费用支出，较2021年决算数0.00万元增加5.27万元，增长100%，主要原因是：2021年12月新进控制数6人，2022年转入在职在编1人，新进聘用控制数教师15人，我园2022年末在职在编及聘用控制数教师共22人，由于2021年12月新进聘用控制数教师12月工资于2022年补发，故2021年卫生健康支出（类）为0万元，2022年较去年决算数增长100%。

5.住房保障支出（类）7.98万元，主要用于：在职在编人员公积金支出，较2021年决算数0.00万元增加7.98万元，增长100%，主要原因是：2021年12月新进控制数6人，2022年转入在职在编1人，新进聘用控制数教师15人，我园2022年末在职在编及聘用控制数教师共22人，由于2021年12月新进聘用控制数教师12月于2022年补发，故2021年住房保障支出（类）为0万元，2022年较去年决算数增长100%。

6.年末结转和结余0.23万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算1.35万元减少1.12万元，下降82.96%，主要原因是：主要原因是：2021年11-12月因医疗保险系统升级无法正常缴纳单位医疗、公务员医疗补助，于2022年1月补缴，从2022年年初结转结余列支。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区空港幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出626.97万元，较2021年度决算数1135.92万元，减少508.95万元，下降44.81%。其中：基本支出389.01万元，项目支出237.96万元。

南宁经济技术开发区空港幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7.03万元，支出决算为626.97万元，完成年初预算的100%。

(1)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编人员工会福利支出等项目，形成预决算差异的原因是：主要在基本支出中的人员支出差异。编制2022年预算时我园在职在编人员及聘用控制数教师工资关系未转入我园，2022年人员到岗后进行工资预算追加，导致人员经费支出增加。

(2)教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为7.03万元，支出决算为591.07万元，完成年初预算的8407.82%。主要用于编外人员工资经费、幼儿园免保教费支出等项目，形成预决算差异的原因是：编外人员工资项目、免保教费项目预算由主管局编制；编制2022年预算时，我园在职在编人员及聘用控制数教师工资关系未转入我园，2022年人员到岗后进行工资预算追加，导致人员经费支出增加。

(3)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为9.46万元，完成年初预算的100%。主要用于变压器配套工程项目，形成预决算差异的原因是：幼儿园变压器配套工程项目是由主管局进行预算编制。

(4)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的100%。主要用于基本养老保险等项目，形成预决算差异的原因是：2021年12月入职的教师聘用控制数6人2021年编制预算时工资未批复，未能编制2022年预算，2022年3-12月入职的在职在编人员和教师聘用控制数16人2022年年初追加人员经费，正式发放工资福利时导致人员经费增加。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.66万元，完成年初预算的100%。主要用于职业年金等项目，形成预决算差异的原因是：2022年职业年金支出主要用于在职在编人员，本单位仅有1名在职在编人员且2022年6月工资关系才转入本单位，所以本单位年初预算数未能填报，2022年追加经费。

(6)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.46万元，完成年初预算的100%。主要在职在编人员及聘用控制数失业和工伤保险等项目，形成预决算差异的原因是：2021年12月入职的教师聘用控制数6人2021年编制预算时工资未批复，未能编制2022年预算，2022年3-12月入职的在职在编人员和教师聘用控制数16人，2022年年初追加人员经费，正式发放工资福利时导致人员经费增加。

(7)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为0.00万元，支出决算为4.62万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位医疗等项目，形成预决算差异的原因是：2021年12月入职的教师聘用控制数6人2021年编制预算时工资未批复，未能编制2022年预算，2022年3-12月入职的在职在编人员和教师聘用控制数16人，2022年年初追加人员经费，正式发放工资福利时导致人员经费增加。

(8)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.60万元，完成年初预算的100%。主要用于公务员医疗补助等项目，形成预决算差异的原因是：2022年公务员医疗补助主要用于在职在编人员，本单位仅有1名在职在编人员且2022年6月工资关系才转入本单位，所以本单位年初预算数未能填报，2022年追加经费。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。主要用于大额医疗统筹等项目，形成预决算差异的原因是：2021年12月入职的教师聘用控制数6人2021年编制预算时工资未批复，未能编制2022年预算，2022年3-12月入职的在职在编人员和教师聘用控制数16人，2022年年初追加人员经费，正式发放工资福利时导致人员经费增加。

(10)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为0.00万元，支出决算为7.98万元，完成年初预算的100%。主要用于在职教职工住房公积金等项目，形成预决算差异的原因是：2021年12月入职的教师聘用控制数6人2021年编制预算时工资未批复，未能编制2022年预算，2022年3-12月入职的在职在编人员和教师聘用控制数16人，2022年年初追加人员经费，正式发放工资福利时导致人员经费增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出389.01万元，其中：人员经费支出105.29万元，公用经费支出283.72万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出105.29万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：该项经费是由上级拨付使用，按进度支付，无预决算差异。

其中：基本工资37.44万元，津贴补贴9.13万元，绩效工资33.84万元，机关事业单位基本养老保险缴费10.51万元，职业年金缴费0.66万元，职工基本医疗保险缴费4.62万元，公务员医疗补助缴费0.60万元，其他社会保障缴费0.46万元，住房公积金7.98万元，其他工资福利支出0.05万元。

(2)商品和服务支出283.72万元，完成年初预算的4035.85%，形成预决算差异原因是：我园生均经费不足于支撑2022年度日常经费支出，故申请保教费回拨用于幼儿园日常经费支出，导致预决算差异大。

其中：办公费256.93万元，水费1.90万元，电费6.73万元，邮电费2.65万元，差旅费0.17万元，维修（护）费0.12万元，培训费0.36万元，专用材料费0.07万元，工会经费1.57万元，其他商品和服务支出13.23万元。

(3) 对个人和家庭的补助0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：与预算数持平。

(4) 债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：与预算数持平。

(5) 资本性支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：与预算数持平。

(6) 其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：与预算数持平。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区空港幼儿园没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区空港幼儿园没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，原因是2022年无此类经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，原因是：2022年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因本部门无公务用车购置。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2022年无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备1台（套），为幼儿园变压器设备；单位价值100万元以上专用设备台0（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评5个，共涉及资金366.29万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“编外教职工工资”“变压器配套工程项目”等5个项目进行了绩效评价，涉及预算支出366.29万元。从评价情况来看，5个项目评为一等，占项目总数比例的100%。自评发现的主要问题及改进措施：一是预算资金执行率有待加强；二是绩效指标设置的精确性、合理性有待进一步加强；三是单位部门应加强对预算指标的追踪与监督。改进措施：一是加强对预算编制的准确性，提高资金的执行率；二是加强绩效管理，提高绩效管理水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本单位未开展部门决算中项目绩效自评结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。