第三部分：南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3493.79万元（其中本年收入3462.65万元），较2021年度决算数4845.98万元，减少1352.19万元，下降27.90%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3462.65万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数4845.72万元，减少1383.07万元，下降28.54%，主要原因是2022年南宁市金凯路小学独立核算，人员经费及公用经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

6.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

10.年初结转和结余31.13万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.27万元增加30.86万元，增长11429.63%，主要原因是2021年11-12月因医疗保险系统升级，无法正常缴纳的单位人员医疗保险，未支出部分转入年末财政拨款结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出3493.79万元（其中本年支出3492.83万元），较2021年度决算数4845.98万元减少1352.19万元，下降27.90%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）29.61万元，主要用于其他群众团体事务支出与其他共产党事务支出。较2021年决算数34.17万元减少4.56万元，下降13.35%，主要原因是：2022年度南宁市金凯路小独立核算，人员减少，工资福利减少，工会费随之减少。

2.教育支出（类）2564.34万元，主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出以及学校教学设施建设等。较2021年决算数3842.73万元减少1278.39万元，下降33.27%，主要原因是：2022年南宁市金凯路小学独立核算，学生人数减少，公用经费等随之减少。受疫情影响，财政缩减开支，2022年度对于非紧急需要的校舍建设、装修、维护，教学设施采购和维护等项目的预算暂缓。

3.社会保障和就业支出（类）438.53万元，主要用于事业单位机关养老保险、职业年金以及其他社会保障和就业支出。较2021年决算数587.21万元减少148.68万元，下降25.32%，主要原因是：2022年度职工社保缴费基数减少，相关费用相应减少。

4.卫生健康支出（类）254.45万元，主要用于：职工基本医疗保险单位缴费、公务员医疗补助缴费，较2021年决算数173.58万元增加80.87万元，增长46.59%，2022年教职工人数增加职工基本医疗保险单位缴费增加；2022年教职工人数增加及控制数转事业编53人，公务员医疗补助缴费增加。

5.住房保障支出（类）205.91万元，主要用于：职工住房公积金支出，较2021年决算数177.16万元增加28.75万元，增长16.23%，主要原因是：2022年度职工公积金缴费基数减少，相关费用相应减少。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%。

10.年末结转和结余0.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算31.13万元减少30.17万元，下降96.92%，主要原因是2021年11-12月因医疗保险系统升级，无法正常缴纳的单位人员医疗保险，未支出部分转入年末财政拨款结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度一般公共预算财政拨款支出3492.83万元，较2021年度决算数4814.85万元，减少1322.02万元，下降27.46%。其中：基本支出2622.14万元，项目支出870.69万元。

南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2253.31万元，支出决算为3492.83万元，完成年初预算的155.01%。

（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为29.72万元，支出决算为28.20万元，完成年初预算的94.89%。主要用于工会经费支出；形成预决算差异的原因是：2022年年初预算测算数工会经费项目基数缴纳幅度较2021年增长，实际缴存数据与测算的数据有差异。

（2）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.41万元，完成年初预算的100%。主要用于学校党支部的党建建设及党建活动支出，形成预决算差异的原因是：年初学校一体化系统无该项目预算，党建经费由主管局进行预算分配，拨款至本单位党支部活动支出，预算不在学校上报。

（3）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为1446.65万元，支出决算为2512.39万元，完成年初预算的173.67%。主要用于：在职编内外职工工资福利及学校商品及服务性支出、其他资本性支出等；形成预决算差异的主要原因是：由主管局进行预算分配至本单位用于支付编外职工工资福利及中央教育经费，预算不在学校上报。

（4）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为7.89万元，完成年初预算的100%。主要用于苏盆小学、罗村小学教学设备一体机购置；教育支出（类）教育费附加安排的支出由主管局预算安排至本单位支付办公设备购置。

（5）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）年初预算为0.00万元，支出决算为13.12万元，完成年初预算的100%。主要用于普罗旺斯小学专配电工程款；教育支出（类）教育费附加安排的支出由主管局预算安排至本单位支付办公设备购置。

（6）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为30.94万元，完成年初预算的100%。主要用于普罗旺斯小学教学设备一体机购置；教育支出（类）教育费附加安排的支出由主管局预算安排至本单位支付办公设备购置。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为7.13万元，支出决算为5.61万元，完成年初预算的78.68%。主要用于退休人员荣誉补助和生活补助，形成预决算差异的原因是：年初预算按2021年退休人数测算，2022年退休人员增减变动，支出按每月实际人数应补助费用支出。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为237.79万元，支出决算为274.40万元，完成年初预算的115.40%。主要用于在职在编人员机关事业养老保险缴纳支出，形成预决算差异的原因是：2022年教职工人数增加及社保缴费基数调整，

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为118.90万元，支出决算为136.10万元，完成年初预算的114.47%。主要用于2022年在职在编人员机关事业单位职业年金缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年教职工人数增加及社保缴费基数调整，

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.76万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补贴，学校退休职工生活补助、荣誉补助等项目预算由社保部门统筹，预算不在学校上报。

（11）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为14.67万元，支出决算为20.64万元，完成年初预算的140.70%。主要用于缴纳在职编内、控制数人员缴纳单位部分失业、工伤保险缴费，形成预决算差异的原因是：实际社保缴存数据与计提的数据有差异，2022年退休遗属补助支出由社保部门统筹支出，预算不在本单位上报。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为102.19万元，支出决算为125.78万元，完成年初预算的123.08%。主要用于缴纳在职编内、控制数人员缴纳单位部分基本医疗保险、长护险缴费；形成预决算差异的原因是：2022年教职工人数增加及社保缴费基数调整，

（13）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为116.67万元，支出决算为128.59万元，完成年初预算的110.22%。主要用于缴纳在职编内人员缴纳单位部分公务员医疗补助及退休人员公务员医疗补助，形成预决算差异的原因是：2022年初退休人员公务员医疗补助未纳入此项目预算，进行预算经济科目调整。

（14）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为1.25万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的6.40%。主要用于缴纳在职在编及退休人员单位大病医疗互助，形成预决算差异的原因是：预算测算人数与实际缴纳人数差异，缴纳金额减少。      

（15）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为178.34万元，支出决算为205.91万元，完成年初预算的115.46%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出；形成预决算差异的原因是：2022年教职工人数增加及公积金缴费基数调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2622.14万元，其中：人员经费支出2314.82万元，公用经费支出307.32万元，支出具体情况如下：

（1）工资福利支出2291.13万元，完成年初预算的107.39%，形成预决算差异原因是：2022年没有发放增量绩效。

其中：基本工资681.60万元，津贴补贴1.44万元，绩效工资696.22万元，机关事业单位基本养老保险缴费274.40万元，职业年金缴费136.10万元，职工基本医疗保险缴费122.63万元，公务员医疗补助缴费128.59万元，其他社会保障缴费12.01万元，住房公积金205.91万元，其他工资福利支出32.22万元。

（2）商品和服务支出269.86万元，完成年初预算的264.83%，形成预决算差异原因是：2022年度学校中央经费计入次经济类项目，该经费预算由主管部门预算下达至单位支出，预算不在学校上报。

其中：办公费71.45万元，印刷费0.95万元，水费3.37万元，电费14.49万元，邮电费7.66万元，物业管理费3.58万元，差旅费0.85万元，维修（护）费63.52万元，培训费11.19万元，专用材料费15.91万元，劳务费11.95万元，工会经费28.20万元，其他商品和服务支出36.75万元。

（3）对个人和家庭的补助23.70万元，完成年初预算的132.48%，形成预决算差异原因是：学校退休职工生活补助、荣誉补助、抚恤金预算由社保部门统筹下达，预算不在学校上报。

其中：退休费7.46万元，医疗费补助3.97万元，助学金3.93万元，其他对个人和家庭的补助8.35万元。

（4）债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%。

（5）资本性支出37.46万元，完成年初预算的100%，其中：办公设备购置27.10万元，专用设备购置4.36万元，信息网络及软件购置更新4.49万元，其他资本性支出1.52万元。

（6）其他支出0.00万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区普罗旺斯小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，本部门2022年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。比2021年增加0.00万元，增长0%。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评12个，共涉及资金1239.29万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“编外教职工工资”等12个项目进行了绩效评价，涉及预算支出1050.61万元。从评价情况来看总体预算绩效评价情况良好：预算绩效评价得到有效实施和监控，能够准确地评估业务绩效和资源利用效率；受疫情大环境影响，财政缩减开支，部分预算未批复，该绩效评价情况不适用。

组织对本部门开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1050.61万元。从评价情况来看，从评价情况来看总体预算绩效评价情况良好：预算绩效评价得到有效实施和监控，能够准确地评估业务绩效和资源利用效率；受疫情大环境影响，财政缩减开支，部分预算未批复，该绩效评价情况不适用。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本单位未开展部门决算中项目绩效自评结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。