第三部分：南宁经济技术开发区第三小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2069.71万元（其中本年收入2067.73万元），较2021年度决算数2237.02万元，减少167.31万元，下降7.48%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2067.73万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数2235.04万元，减少167.31万元，下降7.49%，主要原因：学校工程项目款支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无使用非财政拨款结余。

10.年初结转和结余1.98万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数1.98万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：用于每月学校电费批扣。

（二）本部门2022年度总支出2069.71万元（其中本年支出2067.73万元），较2021年度决算数2237.02万元减少167.31万元，下降7.48%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）19.14万元，主要用于：工会及党建工作经费支出，较2021年决算数18.78万元增加0.36万元，增长1.92%，主要原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人，工会经费、党建工作经费增加。

2.教育支出（类）1551.69万元，主要用于：学校日常公用经费、教职工工资福利方面的支出，较2021年决算数1681.96万元减少130.27万元，下降7.75%，主要原因是：学校工程项目款支出减少、学校编外教职工人员减少。

3.社会保障和就业支出（类）249.78万元，主要用于：按国家政策规定为职工缴纳的社会保险费，较2021年决算数384.35万元减少134.57万元，下降35.01%，主要原因是：2022年聘用控制数教师统发工资支出科目由2021年的社会保障和就业支出（类）调整为教育支出（类），导致该类支出有所减少。

4.卫生健康支出（类）125.12万元，主要用于：按国家政策规定为职工缴纳的事业单位医疗、公务员医疗补助，较2021年决算数69.31万元增加55.81万元，增长80.52%，主要原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人，相应为职工缴纳的事业单位医疗、公务员医疗补助支出增加。

5.住房保障支出（类）122.00万元，主要用于：按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金方面的支出，较2021年决算数80.64万元增加41.36万元，增长51.29%，主要原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人，相应为职工缴纳的住房公积金支出增加。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无结余分配。

7.年末结转和结余1.98万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算1.98万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：用于每月学校电费批扣，按实际报账后无变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区第三小学2022年度一般公共预算财政拨款支出2067.73万元，较2021年度决算数2235.04万元，减少167.31万元，下降7.49%。其中：基本支出1643.66万元，项目支出424.07万元。

南宁经济技术开发区第三小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1087.28万元，支出决算为2067.73万元，完成年初预算的190.17%。

（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为12.95万元，支出决算为18.15万元，完成年初预算的140.15%。主要用于工会经费支出等项目，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人，计提的工会经费增加。

（2）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.99万元，完成年初预算的100%。主要用于党建工作经费支出等项目，形成预决算差异的原因是：2022年学校党建工作经费由上级主管部门申报预算，再下拨经费至学校支出。

（3）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为712.04万元，支出决算为1538.44万元，完成年初预算的216.06%。主要用于学校教职工工资福利支出、学校公用经费支出等，形成预决算差异的原因是：2022年学校编外教职工工资福利支出项目由上级主管部门申报预算，再下拨经费至学校支出；2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

（4）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）年初预算为0.00万元，支出决算为10.74万元，完成年初预算的100%。主要用于学校永久用电配电变压器安装工程、水表安装工程等项目，形成预决算差异的原因是：此类工程项目由上级主管部门申报预算，再下拨经费至学校支出。

（5）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2.51万元，完成年初预算的100%。主要用于上级主管部门统一采购教学希沃一体机，形成预决算差异的原因是：此类采购项目由上级主管部门申报预算，再下拨经费至学校支出。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为113.48万元，支出决算为162.26万元，完成年初预算的142.99%。主要用于为学校编内、聘用教师控制数教职工缴纳的机关事业单位基本养老保险，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为56.74万元，支出决算为80.42万元，完成年初预算的141.73%。主要用于为学校编内、聘用教师控制数教职工缴纳的机关事业单位职业年金，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

（8）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为4.97万元，支出决算为7.10万元，完成年初预算的142.86%。主要用于为学校编内、聘用教师控制数教职工缴纳的失业保险、工伤保险，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为50.64万元，支出决算为68.09万元，完成年初预算的134.46%。主要用于为学校编内、聘用教师控制数教职工缴纳的医疗保险，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为50.81万元，支出决算为56.48万元，完成年初预算的111.16%。主要用于为学校编内教职工缴纳的公务员医疗补助，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内教职工10人。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.54万元，支出决算为0.54万元，完成年初预算的100.00%。主要用于为学校编内、聘用教师控制数教职工缴纳的大额医疗补助，形成预决算差异的原因是：未形成预决算差异。

（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为85.11万元，支出决算为122.00万元，完成年初预算的143.34%。主要用于为学校编内、聘用教师控制数教职工缴纳的住房公积金，形成预决算差异的原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1643.66万元，其中：人员经费支出1404.36万元，公用经费支出239.30万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1404.36万元，完成年初预算的137.85%，形成预决算差异原因是：2022年新进编内、聘用控制数教职工30人。

其中：基本工资440.13万元，津贴补贴23.62万元，奖金3.00万元，绩效工资440.78万元，机关事业单位基本养老保险缴费162.26万元，职业年金缴费80.42万元，职工基本医疗保险缴费68.02万元，公务员医疗补助缴费56.48万元，其他社会保障缴费7.64万元，住房公积金122.00万元。

(2)商品和服务支出176.86万元，完成年初预算的258.08%，形成预决算差异原因是：城乡义务教育上级补助公用经费不由学校申报预算。

其中：办公费26.98万元，印刷费0.77万元，水费3.16万元，电费12.55万元，邮电费5.27万元，物业管理费10.51万元，差旅费1.88万元，维修（护）费24.99万元，租赁费0.68万元，培训费10.10万元，专用材料费5.85万元，工会经费18.15万元，其他商品和服务支出55.98万元。

(3)对个人和家庭的补助0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2022年无对个人和家庭的补助，未形成预决算差异。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2022年无债务利息及费用支出，未形成预决算差异。

(5)资本性支出62.44万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：预算执行情况良好，未形成预决算差异。

其中：办公设备购置36.69万元，信息网络及软件购置更新24.24万元，其他资本性支出1.51万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2022年无其他支出，未形成预决算差异。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区第三小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区第三小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区第三小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区第三小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区第三小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区第三小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无公务用车购置。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。2022年，南宁经济技术开发区第三小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少0万元，增长0%，原因是：本部门为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额5.90万元，其中：政府采购货物支出5.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评11个 ，共涉及资金573.36万元 ，自评覆盖率达到100%。

共组织对“学校公用经费”“编外教职工工资”等11个项目进行了绩效评价，涉及预算支出573.36万元。从评价情况来看，10个项目评为一等，占项目总数比例的90.91%；1个项目评为四等，占项目总数比例的9.09%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效评价指标设置不够准确、精细，二是因财政资金紧张，部分项目预算执行率偏低。下一步改进措施：加强相关业务的学习和培训，提升绩效管理水平；强化项目实施情况监督，提高预算执行率。

本部门不涉及整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部门未开展预算绩效自评工作 。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。