第三部分：南宁经济技术开发区第二小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入834.99万元（其中本年收入834.64万元），较2021年度决算数881.87万元，减少46.88万元，下降5.32%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入834.64万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数881.52万元，减少46.88万元，下降5.32%，主要原因是本单位2022年度编外教职工支出减少、2022年补发上年度的教师增量绩效减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

10.年初结转和结余0.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.35万元增加0.00万元，增长0%。

（二）本部门2022年度总支出834.99万元（其中本年支出834.64万元），较2021年度决算数881.87万元减少46.88万元，下降5.32%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）7.05万元，主要用于其他群众团体事务支出与其他共产党事务支出，较2021年决算数7.09万元减少0.04万元，下降0.56%，主要原因是：本单位2022党建经费下拨比2021年度减少。

2.教育支出（类）632.39万元，主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出以及学校教学设施建设等，较2021年决算数648.66万元减少16.27万元，下降2.51%，主要原因是：本单位编外教职工支出减少和采购项目款支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）98.31万元，主要用于：事业单位机关养老保险、职业年金以及其他社会保障和就业支出，较2021年决算数162.15万元减少63.84万元，下降39.37%，主要原因是：本单位教职工社保缴费基数降低。

4.卫生健康支出（类）48.74万元，主要用于：按规定的比例计缴的医疗保险金等，较2021年决算数29.58万元增加19.16万元，增长64.77%，主要原因是：本单位控制数教师转编内教师，导致卫生健康支出（类）增加。

5.住房保障支出（类）48.15万元，主要用于：按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出，较2021年决算数34.05万元增加14.10万元，增长41.41%，主要原因是：本单位编内、聘用教师控制数人数增加及缴费基数调整。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%。

7.年末结转和结余0.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.35万元增加0.00万元，增长0%。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区第二小学2022年度一般公共预算财政拨款支出834.64万元，较2021年度决算数881.52万元，减少46.88万元，下降5.32%。其中：基本支出624.52万元，项目支出210.12万元。

南宁经济技术开发区第二小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为475.88万元，支出决算为834.64万元，完成年初预算的175.39%。

(1)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为5.69万元，支出决算为6.54万元，完成年初预算的114.94%。主要用于2022年度编内、控制数教职工工会费部分支出，形成预决算差异的原因是：本单位2022年新进教职工20名，需要追加经费预算，导致数据有增加。

(2)一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.51万元，完成年初预算的100%。主要用于我单位党支部经费支出。形成预决算差异的原因是：2022年我单位党支部工作经费由上级主管部门预算，年中将预算下达至我部门。

(3)教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为311.08万元，支出决算为593.23万元，完成年初预算的190.70%。主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出，形成预决算差异的原因是：年初预算是根据2021年秋季学期教职工人数及学生人数申报，2022年新增教职工20名，学生人数增加，需追加预算，导致经费增加。

(4)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为39.16万元，完成年初预算的100%。主要用于学校教学设备购买、教学设施建设支出。形成预决算差异的原因是：2022年度因购买教学设备，年中追加39.61万元预算。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为49.85万元，支出决算为63.68万元，完成年初预算的127.74%。主要用于本校编内、控制数教职工机关养老保险缴费支出。形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工20名，经费增多，导致数据有增加。

(6)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为24.92万元，支出决算为31.84万元，完成年初预算的127.77%。主要用于本单位编内、控制数教职工职业年金缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工20名，经费增多，导致数据有增加。

(7)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为2.18万元，支出决算为2.79万元，完成年初预算的127.98%。主要用于本单位编内、控制数教职工工伤险、失业险缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工20名，经费增多，导致数据有增加。

(8)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为22.19万元，支出决算为26.77万元，完成年初预算的120.64%。主要用于本单位教职工大额医疗补助缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工20名，经费增多，导致数据有增加。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为22.35万元，支出决算为21.72万元，完成年初预算的97.18%。主要用于按规定的比例计缴的公务员医疗补助缴费支出，形成预决算差异的原因是：因2022年本单位控制数教师转编内教师，导致2022年公务员医疗补助缴费支出增加。

(10)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.24万元，支出决算为0.24万元，完成年初预算的100.00%。主要用于教职工大额医疗补助缴费支出。

(11)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为37.38万元，支出决算为48.15万元，完成年初预算的128.81%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金的支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工20名，经费增多，导致数据有增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出624.52万元，其中：人员经费支出522.23万元，公用经费支出102.29万元，支出具体情况如下：

(1) 工资福利支出522.23万元，完成年初预算的116.7%，形成预决算差异原因是：2022年新进教职工20名，经费增多，导致数据有增加。

其中：基本工资165.72万元，津贴补贴22.22万元，绩效工资139.31万元，机关事业单位基本养老保险缴费63.68万元，职业年金缴费31.84万元，职工基本医疗保险缴费26.56万元，公务员医疗补助缴费21.72万元，其他社会保障缴费3.03万元，住房公积金48.15万元。

(2)商品和服务支出96.53万元，完成年初预算的340.13%，形成预决算差异原因是：一是本部门学生人数增加，年中增补生均公用经费；二是辖区义务教育公用经费由主管部门经济技术开发区文体教育局统一编制，年中增补辖区义务教育公用经费。

其中：办公费19.71万元，印刷费2.37万元，水费4.49万元，电费7.12万元，邮电费4.57万元，物业管理费2.76万元，差旅费1.88万元，维修（护）费17.38万元，培训费3.68万元，专用材料费2.21万元，工会经费6.54万元，其他商品和服务支出23.80万元。

(3)对个人和家庭的补助0.00万元，完成年初预算的0%。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%。

(5)资本性支出5.77万元，完成年初预算的100%。

其中：办公设备购置3.60万元，无形资产购置0.20万元，其他资本性支出1.97万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区第二小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区第二小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区第二小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区第二小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区第二小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区第二小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，2022年，南宁经济技术开发区第二小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少28.38万元，下降100%，原因是：“本部门无机关运行经费支出”。比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：“本部门无机关运行经费支出”。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额6.46万元，其中：政府采购货物支出4.48万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.98万元。授予中小企业合同金额6.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.46万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评7个 ，共涉及资金274.97万元 ，自评覆盖率达到100%。

共组织对“同步课堂教学设备采购”“编外教职工工资”等7个项目进行了绩效评价，涉及预算支出274.97万元。经我部门对照年初设定的绩效目标自评，7个项目预算执行率均达到93%以上，7个项目均评为一等。从评价情况来看，项目预算管理有待加强，总体执行情况良好。

根据《南宁经济技术开发区财政局关于开展2022年度预算绩效自评工作的通知》，学校不参与整体支出自评，因此我单位2022年未开展整体支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部门未开展预算绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。