第三部分：南宁市江南区高岭小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1102.14万元（其中本年收入1102.14万元），较2021年度决算数1040.37万元，增加61.77万元，增长5.94%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1102.14万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数1040.37万元，增加61.77万元，增长5.94%，主要原因：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，导致人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无政府性基金收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无国有资本经营收入。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本年度未填列其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本年度无非财政拨款结余。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本年度无年初结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出1102.14万元（其中本年支出1102.14万元），较2021年度决算数1040.37万元增加61.77万元，增长5.94%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）348.61万元，主要用于：主要用于其他群众团体事务支出、其他共产党事务支出和其他一般公共服务支出，较2021年决算数6.94万元增加341.67万元，增长4923.20%，主要原因是：2022年度的编外教师工资和工勤人员工资填列在其他一般公共服务支出，导致一般公共服务支出增加。

2.教育支出（类）522.23万元，主要用于：本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出、退休人员生活补助支出，较2021年决算数909.18万元减少386.95万元，下降42.56%，主要原因是：2022年度的编外教师工资和工勤人员工资放在其他一般公共服务支出填列，导致教育支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）122.75万元，主要用于：事业单位机关养老保险、职业年金以及其他社会保障和就业支出，较2021年决算数58.39万元增加64.36万元，增长110.22%，主要原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，导致当年社保支出增加。

4.卫生健康支出（类）53.74万元，主要用于：学校教职工医疗保险缴费、公务员医疗补助支出，较2021年决算数37.72万元增加16.02万元，增长42.47%，主要原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人导致医疗保险支出增加，2021年底多名教职工控制数转事业编制导致公务员医疗补助支出增加。

5.住房保障支出（类）54.81万元，主要用于：学校教职工住房公积金支出，较2021年决算数28.14万元增加26.67万元，增长94.78%，主要原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人导致住房公积金支出增加。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本年度无结余分配。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：无年末结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区高岭小学2022年度一般公共预算财政拨款支出1102.14万元，较2021年度决算数1040.37万元，增加61.77万元，增长5.94%。其中：基本支出753.46万元，项目支出348.68万元。

南宁市江南区高岭小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为310.60万元，支出决算为1102.14万元，完成年初预算的354.84%。

（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为3.22万元，支出决算为7.70万元，完成年初预算的239.13%。主要用于2022年度教职工工会经费支出，形成预决算差异的原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，人员工资增加导致工会经费增加。

（2）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.48万元，完成年初预算的100%。主要用于我单位党支部党建活动经费，形成预决算差异的原因是：2022年我单位党支部工作经费由上级主管部门预算，下半年将机关事业单位及城市社区党组织党建活动经费下达至我部门。

（3）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为340.42万元，完成年初预算的100%。主要用于2022年度编外教职工及工勤人员工资，形成预决算差异的原因是：编外教职工工资预算由上级主管部门预算，年初将编外教职工工资预算下达我部门。

（4）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.00万元，完成年初预算的100%。主要用于学校教师办公费支出，形成预决算差异的原因是：上级主管部门年中追加教师节系列庆祝活动预算下达至我部门。

（5）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为219.67万元，支出决算为348.00万元，完成年初预算的158.42%。主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出、退休人员生活补助支出，形成预决算差异的原因是：2022年预算是根据2021年秋学期教职工人数上报编制，2022年我校新进在编及控制数教职工23人，需追加预算导致经费增加。

（6）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为173.23万元，完成年初预算的100%。主要用于2022年度教职工工资福利支出，形成预决算差异的原因是：2022年度教职工工资凭证填列在其他普通教育支出类导致该项支出有增加。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为25.75万元，支出决算为69.94万元，完成年初预算的271.61%。主要用于2022年学校教职工机关事业单位养老保险支出，形成预决算差异的原因是：2022年预算是根据2021年秋学期教职工人数上报编制，2022年我校新进在编及控制数教职工23人，需追加预算导致经费增加。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为12.87万元，支出决算为33.99万元，完成年初预算的264.10%。主要用于2022年度学校机关事业单位职业年金支出，形成预决算差异的原因是：2022年预算是根据2021年秋学期教职工人数上报编制，2022年我校新进在编及控制数教职工23人，需追加预算导致经费增加。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为1.59万元，支出决算为7.39万元，完成年初预算的464.78%。主要用于社保中心代发退休人员荣誉补助和生活补助等项目，形成预决算差异的原因是：退休人员荣誉补助和生活补助未纳入我部门预算编制，由社保中心代发。

（10）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为1.12万元，支出决算为11.42万元，完成年初预算的1019.64%。主要用于我校教职工工伤保险、失业保险支出和退休人员死亡补助金等项目，形成预决算差异的原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，需追加预算导致经费增加；2022年上半年追加一名退休人员死亡抚恤金预算。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为10.38万元，支出决算为29.65万元，完成年初预算的285.65%。主要用于我校教职工医疗保险支出，形成预决算差异的原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，需追加预算导致医疗保险经费增加。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为12.21万元，支出决算为23.93万元，完成年初预算的195.99%。主要用于我校事业编制教职工公务员医疗补助支出，形成预决算差异的原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人和2021年底多名控制数教职工转事业编制，需追加预算导致公务员医疗补助经费增加。

（13）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.16万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的106.25%。主要用于我校教职工大病医疗统筹支出，形成预决算差异的原因是：2022年新增教职工导致大病医疗统筹支出增加。

（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为19.31万元，支出决算为54.81万元，完成年初预算的283.84%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金的支出，形成预决算差异的原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，需追加预算导致公积金支出增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出753.46万元，其中：人员经费支出614.88万元，公用经费支出138.57万元，支出具体情况如下：

（1）工资福利支出601.13万元，完成年初预算的219.79%，形成预决算差异原因是：2022年我校新进在编及控制数教职工23人，导致工资福利支出增长幅度大。

其中：基本工资199.85万元，津贴补贴103.85万元，绩效工资73.52万元，机关事业单位基本养老保险缴费69.94万元，职业年金缴费33.99万元，职工基本医疗保险缴费29.65万元，公务员医疗补助缴费23.93万元，其他社会保障缴费3.33万元，住房公积金54.81万元，其他工资福利支出8.25万元。

（2）商品和服务支出82.00万元，完成年初预算的262.9%，形成预决算差异原因是：中央一般性转移支付收入由上级部门下达我部门，未纳入部门预算编制；生均公用经费完成当年预算执行。

其中：办公费16.41万元，印刷费4.55万元，水费3.58万元，电费7.96万元，邮电费2.80万元，差旅费0.39万元，维修（护）费13.38万元，租赁费0.30万元，培训费3.02万元，专用材料费6.28万元，工会经费7.70万元，其他商品和服务支出15.62万元。

（3）对个人和家庭的补助13.75万元，完成年初预算的232.66%，形成预决算差异原因是：退休人员荣誉补助和生活补助未纳入我部门预算编制，由社保中心代发。

其中：退休费8.80万元，生活补助4.96万元。

（4）债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%。

（5）资本性支出56.57万元，完成年初预算的100%。

其中：办公设备购置44.24万元，专用设备购置8.94万元，其他资本性支出3.39万元。

（6）其他支出0.00万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁市江南区高岭小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区高岭小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市江南区高岭小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区高岭小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区高岭小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市江南区高岭小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。2022年，南宁市江南区高岭小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0 万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门无机关运行经费支出，2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少0万元，下降0%，比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评6个，共涉及资金438.64万元，自评覆盖率达到100%。经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例的100%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不够精确，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步提高。下一步改进措施：一是细化绩效管理，使指标的设计更加科学规范；二是加强相关业务的学习和培训，提高绩效管理水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部门未开展决算中项目绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。