第三部分：南宁市奥园小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1575.92万元（其中本年收入1575.83万元），较2021年度决算数1747.93万元，减少172.01万元，下降9.84%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1575.83万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数1747.83万元，减少172.00万元，下降9.84%，主要原因：本单位2022年度编外教职工支出减少、工程和采购项目款支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

4. 上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

5. 事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

6. 经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

7. 附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

8. 其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

9. 使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

10. 年初结转和结余0.10万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.10万元增加0.00万元，增长0%。

（二）本部门2022年度总支出1575.92万元（其中本年支出1575.83万元），较2021年度决算数1747.93万元减少172.01万元，下降9.84%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）14.18万元，主要用于：其他群众团体事务支出与其他共产党事务支出，较2021年决算数14.25万元减少0.07万元，下降0.49%，主要原因是：本单位2022党建经费下拨比2021年度减少。

2.教育支出（类）1149.59万元，主要用于：本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出以及学校教学设施建设等，较2021年决算数1342.38万元减少192.79万元，下降14.36%，主要原因是：本单位编外教职工支出减少、工程和采购项目款支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）204.97万元，主要用于：事业单位机关养老保险、职业年金以及其他社会保障和就业支出，较2021年决算数246.04万元减少41.07万元，下降16.69%，主要原因是：本单位教职工社保缴费基数降低。

4. 卫生健康支出（类）106.94万元，主要用于：按规定的比例计缴的医疗保险金等，较2021年决算数73.01万元增加33.93万元，增长46.47%，主要原因是：本单位控制数教师转编内教师，导致卫生健康支出（类）增加。

5. 住房保障支出（类）100.14万元，主要用于：按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出，较2021年决算数72.15万元增加27.99万元，增长38.79%，主要原因是：本单位编内、聘用教师控制数人数增加及缴费基数调整。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%。

7.年末结转和结余0.10万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.10万元增加0.00万元，增长0%。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市奥园小学2022年度一般公共预算财政拨款支出1575.83万元，较2021年度决算数1747.83万元，减少172.00万元，下降9.84%。其中：基本支出1265.16万元，项目支出310.66万元。

南宁市奥园小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为961.28万元，支出决算为1575.83万元，完成年初预算的163.93%。

(1)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为12.08万元，支出决算为13.56万元，完成年初预算的112.25%。主要用于2022年度编内、控制数教职工工会费部分支出，形成预决算差异的原因是：本单位2022年新进教职工11名，需要追加经费预算，导致数据有增加。

(2)一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.62万元，完成年初预算的100%。主要用于本单位党支部经费支出，形成预决算差异的原因是：2022年本单位党支部工作经费由上级主管部门预算，年中将预算下达至我部门。

(3)教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为626.11万元，支出决算为1147.09万元，完成年初预算的183.21%。主要用于本校教职工工资福利支出、学校公用经费支出，形成预决算差异的原因是：年初预算是根据2021年秋季学期教职工人数及学生人数申报，2022年新增教职工11名，学生人数增加，需追加预算，导致经费增加。

(4)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2.51万元，完成年初预算的100%。主要用于学校教学设备购买、教学设施建设支出，形成预决算差异的原因是：2022年度因购买教学设备，年中追加2.51万元预算。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为101.18万元，支出决算为132.75万元，完成年初预算的131.20%。主要用于本单位编内、控制数教职工机关养老保险缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工11名，经费增多，导致数据有增加。

(6)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为50.59万元，支出决算为66.41万元，完成年初预算的131.27%。主要用于本单位编内、控制数教职工职业年金缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工11名，经费增多，导致数据有增加。

(7)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为4.42万元，支出决算为5.81万元，完成年初预算的131.45%。主要用于本单位编内、控制数教职工工伤险、失业险缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工11名，经费增多，导致数据有增加。

(8)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为43.13万元，支出决算为56.07万元，完成年初预算的130.00%。主要用于本单位教职工大额医疗补助缴费支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工11名，经费增多，导致数据有增加。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为47.40万元，支出决算为50.39万元，完成年初预算的106.31%。主要用于按规定的比例计缴的公务员医疗补助缴费支出，形成预决算差异的原因是：因2022年本单位控制数教师转编内教师，导致2022年公务员医疗补助缴费支出增加。

(10)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.48万元，支出决算为0.48万元，完成年初预算的100.00%。主要用于教职工大额医疗补助缴费支出。

(11)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为75.89万元，支出决算为100.14万元，完成年初预算的131.95%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金的支出，形成预决算差异的原因是：2022年新进教职工11名，经费增多，导致数据有增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1265.16万元，其中：人员经费支出1091.17万元，公用经费支出174.00万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1090.26万元，完成年初预算的120.04%，形成预决算差异原因是：2022年新进教职工11名，经费增多，导致数据有增加。

其中：基本工资326.53万元，津贴补贴16.92万元，绩效工资334.76万元，机关事业单位基本养老保险缴费132.75万元，职业年金缴费66.41万元，职工基本医疗保险缴费56.07万元，公务员医疗补助缴费50.39万元，其他社会保障缴费6.29万元，住房公积金100.14万元。

(2)商品和服务支出128.11万元，完成年初预算的241.67%，形成预决算差异原因是：年初预算的商品和服务支出是根据2021年秋季学期学生人数批复的生均公用经费40.93万元和根据2021年秋季学期在编和聘用教师控制数人数批复的工会经费12.08万元。但是2022年学生人数增加，年中增补了生均公用经费；上级义务教育补助经费由主管部门南宁经济技术开发区文体教育局统一编制，2022年实际下达增补了上级义务教育补助经费。

其中：办公费48.71万元，水费4.30万元，电费7.48万元，邮电费4.01万元，物业管理费1.64万元，差旅费1.41万元，维修（护）费16.97万元，租赁费3.52万元，培训费5.98万元，专用材料费14.52万元，工会经费13.56万元，其他商品和服务支出6.01万元。

(3)对个人和家庭的补助0.91万元，完成年初预算的100%。

其中：其他对个人和家庭的补助0.91万元。

(4) 债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%。

(5)资本性支出45.88万元，完成年初预算的100%。

其中：办公设备购置27.24万元，其他资本性支出18.65万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁市奥园小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市奥园小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市奥园小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市奥园小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市奥园小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市奥园小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。2022年，南宁市奥园小学、0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少0万元，增长0%，原因是：本部门为事业单位，无机关运行经费支出。比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。     

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额9.21万元，其中：政府采购货物支出9.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.21万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评6个 ，共涉及资金429.58万元 ，自评覆盖率达到100%。

共组织对“同步课堂教学设备采购”“编外教职工工资”等6个项目进行了绩效评价，涉及预算支出429.58万元。从评价情况来看，项目预算管理有待加强，总体执行情况良好。

根据《南宁经济技术开发区财政局关于开展2022年度预算绩效自评工作的通知》，学校不参与整体支出自评，因此我单位2022年未开展整体支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，4个项目自评得分为100分，1个项目97.51分，1个项目90分。项目全年预算数为530.28万元，执行数为429.58万元，完成预算的81.01%。发现的主要问题及原因：财政资金短缺，影响财政资金的使用进度，得分偏低。下一步改进措施：加强项目实施情况监督，加强事前、事中、事后监督，发现问题及时整改。

详见附件：南宁市奥园小学2022年度项目支出绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。