第三部分：南宁市沛阳路小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入619.87万元（其中本年收入619.87万元），较2021年度决算数479.28万元，增加140.59万元，增长29.33%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入619.87万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数479.28万元，增加140.59万元，增长29.33%，一般公共预算财政拨款收入主要系2022年学生人数较2021年增加29.91%，其次我校2021年5月份才开始独立核算，核算数据从2021年5月份开始，2022年的核算数据从2022年1月份开始，2021年因创校，一般公共预算财政拨款收入主要来源于学公用经费的拨入、学校固定资产采购上级专项经费的拨入，教师工资发放财政拨款的拨入。2022年的一般公共预算财政拨款收入主要来源于学公用经费的拨入 ，教师工资发放财政拨款的拨入.

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无政府性基金预算财政拨款收入，无增长。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无国有资本经营预算财政拨款收入，无增长。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，我校2021年及2022年均无上级补助收入，无增长。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无事业收入，无增长。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无经营收入，无增长。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无附属单位上缴收入，无增长。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无其他收入，无增长。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无使用非财政拨款结余，无增长。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.00万元增加0.00万元，增长0%，我校2021年及2022年均无初结转和结余，无增长。

（二）本部门2022年度总支出619.87万元（其中本年支出619.87万元），较2021年度决算数479.28万元增加140.59万元，增长29.33%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）5.13万元，主要用于：其他群众团体事务职工工会经费，较2021年决算数1.63万元增加3.50万元，增长214.72%，主要原因是：2022年教师人数较2021年增加22.22%，2021年核算工资起始期为5月份，2022年核算工资起始期为1月份，2022年工资核算月数比2021年多4个月。

2.教育支出（类）497.76万元，主要用于：主要用于小学教育、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施、其他教育管理事务支出，较2021年决算数422.98万元增加74.78万元，增长17.68%，主要原因是：2022年教师人数较2021年增加22.22%，2021年核算工资起始期为5月份，2022年核算工资起始期为1月份，2022年工资核算月数比2021年多4个月。学生人数增加，学校公用经费使用也较2021年有所增加。

3.社会保障和就业支出（类）60.44万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、其他社会保障和就业支出。较2021年决算数38.75万元增加21.69万元，增长55.97%，主要原因是：2022年教师人数较2021年增加22.22%，2021年核算工资起始期为5月份，2022年核算工资起始期为1月份，2022年工资核算月数比2021年多4个月。

4.卫生健康支出（类）27.08万元，主要用于：要用于事业单位医疗、公务员医疗补助支出，较2021年决算数7.50万元增加19.58万元，增长261.07%，主要原因是：2022年教师人数较2021年增加22.22%，2021年核算工资起始期为5月份，2022年核算工资起始期为1月份，2022年工资核算月数比2021年多4个月。

5.住房保障支出（类）29.46万元，主要用于：住房公积金支出，较2021年决算数8.41万元增加21.05万元，增长250.30%，主要原因是：2022年教师人数较2021年增加22.22%，2021年核算工资起始期为5月份，2022年核算工资起始期为1月份，2022年工资核算月数比2021年多4个月。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，我校2021年和2022年均无结余分配，无增长。

10.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，我校2021年和2022年均无年末结转和结余，无增长。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市沛阳路小学2022年度一般公共预算财政拨款支出619.87万元，较2021年度决算数479.28万元，增加140.59万元，增长29.33%。其中：基本支出427.64万元，项目支出192.23万元。

南宁市沛阳路小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为182.48万元，支出决算为619.87万元，完成年初预算的339.69%。

(1) 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为2.13万元，支出决算为4.89万元，完成年初预算的229.58%。职工工会经费等项目，2022年新进教师增长22.22%，职工工会费较预算有所增加。

(2) 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.24万元，完成年初预算的100%。其他共产党事务支出主要为党建活动经费，党建活动经费为专项经费，完成年初预算100%。

(3) 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为121.20万元，支出决算为449.01万元，完成年初预算的370.47%。主要用于教职工工资发放，学校日常活动经费支出等项目，2022年新进教师增长22.22%，教师工资有所增加，学生人数增加29.91%，学校日常活动经费支出有所增加。

(4) 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0.00万元，支出决算为48.75万元，完成年初预算的100%。主要用于教学设备设施，图书采购等项目，形成预决算差异的原因是：完成年初预算100%。

(5) 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为18.50万元，支出决算为39.08万元，完成年初预算的211.24%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费项目，形成预决算差异的原因是：2022年新进教师增长22.22%，教师社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出有所增加。

(6)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.25万元，支出决算为19.66万元，完成年初预算的212.54%。主要用于机关事业单位职业年金缴费项目，2022年新进教师增长22.22%，教师社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出有所增加。

(7)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.81万元，支出决算为1.70万元，完成年初预算的209.88%。主要用于其他社会保障和就业支出项目，2022年新进教师增长22.22%，教师社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出有所增加。

(8)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为8.24万元，支出决算为15.24万元，完成年初预算的184.95%。事业单位医疗项目形成预决算差异的原因是：2022年新进教师增长22.22%，教师卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出有所增加。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为8.38万元，支出决算为11.84万元，完成年初预算的141.29%。主要用于公务员医疗补助支出项目，形成预决算差异的原因是2022年新进教师增长22.22%，教师卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助支出有所增加。

(10)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为13.88万元，支出决算为29.46万元，完成年初预算的212.25%。主要用于住房公积金支出项目，形成预决算差异的原因是2022年新进教师增长22.22%，教师住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出有所增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出427.64万元，其中：人员经费支出363.81万元，公用经费支出63.83万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出361.46万元，完成年初预算的217.5%，2022年新进教师增长，教师工资福利又所增加。

其中：基本工资129.98万元，津贴补贴5.02万元，绩效工资107.86万元，机关事业单位基本养老保险缴费39.08万元，职业年金缴费19.66万元，职工基本医疗保险缴费13.84万元，公务员医疗补助缴费11.84万元，其他社会保障缴费1.70万元，住房公积金29.46万元，其他工资福利支出3.02万元。

(2)商品和服务支出62.63万元，完成年初预算的384.47%，学生人数增加，商品和服务支出经费使用增加。

其中：办公费37.37万元，水费2.22万元，电费2.79万元，邮电费0.93万元，物业管理费1.84万元，差旅费1.01万元，维修（护）费5.48万元，培训费3.27万元，专用材料费1.31万元，工会经费4.89万元，其他商品和服务支出1.53万元。

(3)对个人和家庭的补助2.35万元，完成年初预算的100%，主要用于学校贫困学生及实习教师的生活补助，预算完成率100%。

其中：其他对个人和家庭的补助2.35万元。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：无年初预算和年末决算，无差异。

(5)资本性支出1.19万元，完成年初预算的100%，形主要用于采购日常教学办公设备支出，预算完成率100%。

其中：办公设备购置1.19万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，无年初预算和年末决算，无差异。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁市沛阳路小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市沛阳路小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市沛阳路小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市沛阳路小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市沛阳路小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市沛阳路小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，无该项开支，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次，无该项开支。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，无该项开支，购置了0辆公务用车，无该项开支。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，无该项开支2022年，南宁市沛阳路小学、  0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0  万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%，无该项开支，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少16.29万元，下降100%，原因是：“本部门无机关运行经费支出”。比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：“本部门无机关运行经费支出”

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评7个 ，共涉及资金329.37万元 ，自评覆盖率达到100%。

共组织对“同步课堂教学设备采购”等7个项目进行了绩效评价，涉及预算支出329.37万元。从评价情况来看，一等项目自评6个，四等项目自评1个，四等项目为编外教师工资，自评得分低的原因主要是2022年编外教师整体减少导致预算执行偏差较大，整体自评较好及目标完成率较好。

组织对本部门及7个（单位）开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出329.37万元。从评价情况来看，一等项目自评6个，四等项目自评1个，自评得分低的原因主要是2022年编外教师整体减少导致预算执行偏差较大，整体自评较好及目标完成率较好。

下一步改进措施：一是细化绩效管理，使指标设计更加科学规范；二是加强相关业务学习和培训，提高绩效管理水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部分未开展部门自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。