第三部分：南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入318.57万元（其中本年收入318.57万元），较2021年度决算数0万元，增加318.57万元，增长100%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入318.57万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0万元，增加318.57万元，增长100%，主要原因：我园为2022年新增独立核算单位，无2021年数据。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无政府性基金预算

财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无上级补助收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无事业收入。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无经营收入。

7.附属单位上缴收入0万元。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无附属单位上缴收入。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因：我园无使用非财政拨款结余。

10.年初结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因是：我园无年初结转和结余 。

（二）本部门2022年度总支出318.57万元（其中本年支出318.57万元），较2021年度决算数0万元，增加318.57万元，增长100%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1.72万元，主要用于：在编人员、控制数人员及编外人员工会经费支出，较2021年决算数0万元，增加1.72万元，增长100%，主要原因是：我园为2022年新增独立核算单位，无2021年数据。

2.教育支出（类）289.06万元，主要用于：在职教职工工资福利支出、商品和服务支出，较2021年决算数0万元，增加289.06万元，增长100%，主要原因是：我园为2022年新增独立核算单位，无2021年数据。

3.社会保障和就业支出（类）13.12万元，主要用于：在编及控制数人员基本养老保险、工伤保险、失业保险及职业年金缴费支出，较2021年决算数0万元，增加13.12万元，增长100%，主要原因是：我园为2022年新增独立核算单位，无2021年数据。

4.卫生健康支出（类）5.98万元，主要用于在编及控制数人员医疗保险和公务员医疗补助支出，较2021年决算数0万元，增加5.98万元，增长100%，主要原因是：我园为2022年新增独立核算单位，无2021年数据。

5.住房保障支出（类）8.68万元，主要用于：在编及控制数人员住房公积金支出，较2021年决算数0万元，增加8.68万元，增长100%，主要原因是：我园为2022年新增独立核算单位，无2021年数据。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0万元增加0万元，增长0%，主要原因是：本年度无结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0万元，增加0万元，增长0%，主要原因是：本年度无年末结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出318.57万元，较2021年度决算数0万元，增加318.57万元，增长100%。其中：基本支出131.73万元，项目支出186.84万元。

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为318.57万元，完成年初预算的100%。

（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算的100%。主要用于在编人员、控制数人员及编外人员工会经费支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（2）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为289.06万元，完成年初预算的100%。主要用于在职教职工工资福利支出、商品和服务支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为11.43万元，完成年初预算的100%。主要用于在编及控制数人员的机关事业单位基本养老保险缴费支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100%。主要用于在编及控制数人员的机关事业单位职业年金缴费支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100%。主要用于在编及控制数人员的工伤保险和失业保险支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为0万元，支出决算为4.9万元，完成年初预算的100%。主要用于在编及控制数人员的医疗保险支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，完成年初预算的100%。主要用于在编人员的公务员医疗补助支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为0万元，支出决算为8.68万元，完成年初预算的100%。主要用于在编及控制数人员的住房公积金支出，形成预决算差异的原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出131.73万元，其中：人员经费支出114万元，公用经费支出17.74万元，支出具体情况如下：

（1）工资福利支出114万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

其中：基本工资38.32万元，津贴补贴5.78万元，绩效工资42.12万元，机关事业单位基本养老保险缴费11.43万元，职业年金缴费1.2万元，职工基本医疗保险缴费0.98万元，公务员医疗补助缴费1.08万元，其他社会保障缴费0.5万元，住房公积金8.68万元，其他工资福利支出3.92万元。

（2）商品和服务支出17.74万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：我园为2022年新增独立核算单位，2022年年初未做该项预算。

其中：办公费0.88万元，水费0.96万元，电费6.15万元，邮电费3.59万元，维修（护）费0.93万元，培训费0.46万元，专用材料费0.23万元，工会经费1.72万元，其他商品和服务支出2.81万元。

(3) 对个人和家庭的补助0万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：我园无对个人和家庭的补助支出。

(4) 债务利息及费用支出0万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：我园无债务利息及费用支出。

(5) 资本性支出0万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：我园无资本性支出。

(6) 其他支出0万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：我园无其他支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区友谊路幼儿园没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0万元，增长0%，原因是我园无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0万元，增长0%，原因是：全年使用财政拨款安排 0 （局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无公务用车购置。

公务用车运行维护支出0万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：主要用于我园无公务用车运行维护支出。2022年，南宁经济技术开发区友谊路幼儿园、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%，原因是：2022年度我园无机关

运行经费支出。比2021年决算数增加0万元，增长0%。原因是：本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评4个，共涉及资金246.1万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“编外教职工工资”等4个项目进行了绩效评价，涉及预算支出246.1万元。从评价情况来看，全年4个参与自评的项目整体预算执行率达到75.92%，均评为一等，占项目总数比例100%，总体执行情况良好。

组织对本部门及1个（单位）开展整体支出绩效自评，根据《南宁经济技术开发区财政局关于开展2022年度预算绩效自评工作的通知》要求，学校不参与部门整体支出自评，因此我园2022年未开展整体支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，编外教职工工资项目自评得分为97.93分，项目全年预算数为234.28万元，执行数为185.72万元，完成预算的79.27%。发现的主要问题及原因：（1）2022年未发放本年度奖励性绩效。（2）2022年编外人员工资预算由南宁经济技术开发区文体教育局统筹编制，由于人员及薪资变动等原因，造成在实际执行过程中，实际支出与预算数存在差异。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。