第三部分：南宁市江南区槎路小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入716.27万元（其中本年收入716.27万元），较2021年度决算数869.09万元，减少152.82万元，下降17.58%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入716.27万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数869.09万元，减少152.82万元，下降17.58%，主要原因：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数、公积金缴费基数调整，职工调出人员费用减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有上级补助收入，也没有上级补助收入安排的支出，故本表无数据。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有事业收入，也没有事业收入安排的支出，故本表无数据。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有经营收入，也没有经营收入安排的支出，故本表无数据。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有附属单位上缴收入，也没有附属单位上缴收入安排的支出，故本表无数据。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有其他收入，也没有其他收入安排的支出，故本表无数据。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：槎路小学没有使用非财政拨款结余，也没有使用非财政拨款结余安排的支出，故本表无数据。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：槎路小学没有年初结转和结余，也没有年初结转和结余安排的支出，故本表无数据。

（二）本部门2022年度总支出716.27万元（其中本年支出716.27万元），较2021年度决算数869.09万元减少152.82万元，下降17.58%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）6.73万元，主要用于学校其他群众团体事务及党政事务的开支，较2021年决算数8.85万元减少2.12万元，下降23.95%，主要原因是：2022年度职工调出人员费用减少。

2.教育支出（类）476.74万元，主要用于学校正常营运的各项人员经费、日常公用经费支出，较2021年决算数588.67万元减少111.93万元，下降19.01%，主要原因是：2022年度职工调出人员费用减少，绩效工资未完全发放。

3.社会保障和就业支出（类）114.58万元，主要用于学校教职工养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等支出，较2021年决算数171.44万元减少56.86万元，下降33.17%，主要原因是：2022年度学校在职职工社保缴费基数调整。

4.卫生健康支出（类）69.43万元，主要用于学校职工医疗保险缴费及退休职工公务员医疗补助支出，较2021年决算数56.41万元增加13.02万元，增长23.08%，主要原因是：退休职工公务员医疗补助缴费基数增长，年末新进聘用教师控制数职工若干人。

5.住房保障支出（类）48.79万元，主要用于学校职工住房公积金支出，较2021年决算数43.72万元增加5.07万元，增长11.60%，主要原因是：年末新进聘用教师控制数职工若干人。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：槎路小学没有结余分配，也没有结余分配安排的支出，故本表无数据。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：槎路小学没有年末结转和结余，也没有年末结转和结余安排的支出，故本表无数据。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区槎路小学2022年度一般公共预算财政拨款支出716.27万元，较2021年度决算数869.09万元，减少152.82万元，下降17.58%。其中：基本支出604.43万元，项目支出111.84万元。

南宁市江南区槎路小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为574.37万元，支出决算为716.27万元，完成年初预算的124.71%。

（1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为7.03万元，支出决算为6.10万元，完成年初预算的86.77%。主要用于学校其他群众团体事务及党政事务的开支等项目，形成预决算差异的原因是：2022年度职工调出人员费用减少。

（2）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的100%。主要用于党建工作等项目，形成预决算差异的原因是：年初学校一体化系统无该项目预算，党建工作经费预算由主管部门统筹，不在学校上报。

（3）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.10万元，完成年初预算的100%。主要用于教师节系列活动等项目，形成预决算差异的原因是：年初学校一体化系统无该项目预算，教师节系列活动经费预算由主管部门统筹上报。

（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为355.96万元，支出决算为476.64万元，完成年初预算的133.90%。主要用于发放学校编内职工工资福利、日常公用经费支出等项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数、公积金缴费基数调整，学生人员增加。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为11.88万元，支出决算为11.52万元，完成年初预算的96.97%。主要用于发放学校退休职工荣誉补助及生活补助等项目，形成预决算差异的原因是：年初预算含学校退休职工大额医疗补助费，后费用计入2101199-其他行政事业单位医疗支出科目。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为58.91万元，支出决算为64.90万元，完成年初预算的110.17%。主要用于学校编内职工缴纳机关事业单位基本养老保险项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数调整。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为29.45万元，支出决算为32.45万元，完成年初预算的110.19%。主要用于学校编内职工缴纳职业年金项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数调整。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为11.33万元，支出决算为2.88万元，完成年初预算的25.42%。主要用于学校退休职工物业补贴项目，形成预决算差异的原因是：年初预算含30307-医疗补助费，后补助费计入30111-公务员医疗补助科目。

（9）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为2.58万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的110.08%。主要用于学校编内职工缴纳失业保险、工伤保险等项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数调整。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为25.06万元，支出决算为29.99万元，完成年初预算的119.67%。主要用于学校编内职工缴纳医疗保险、长期护理险等项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数调整。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为27.58万元，支出决算为39.03万元，完成年初预算的141.52%。主要用于学校编内职工缴纳公务员医疗补助项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工社保医保缴费基数调整、退休职工公务员医疗补助计入该科目。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.41万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的100.00%。主要用于学校编内职工、退休职工缴纳大额医疗费项目，形成预决算差异的原因是：该项目按职工人数、费用标准做预算，严格执行预算管理。

（13）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为44.18万元，支出决算为48.79万元，完成年初预算的110.43%。主要用于学校编内职工缴纳住房公积金项目，形成预决算差异的原因是：2022年度学校在职职工公积金基数调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出604.43万元，其中：人员经费支出533.37万元，公用经费支出71.07万元，支出具体情况如下：

（1）工资福利支出518.83万元，完成年初预算的98.17%，形成预决算差异原因是：2022年度学校职工调出人员费用减少。

其中：基本工资154.03万元，津贴补贴10.65万元，绩效工资137.48万元，机关事业单位基本养老保险缴费64.90万元，职业年金缴费32.45万元，职工基本医疗保险缴费28.33万元，公务员医疗补助缴费39.03万元，其他社会保障缴费3.11万元，住房公积金48.79万元，其他工资福利支出0.06万元。

（2）商品和服务支出45.71万元，完成年初预算的202.98%，形成预决算差异原因是：2022年度学校上级经费的商品和服务支出计入该项目，该经费预算由主管部门统筹，不在学校上报。

其中：办公费14.84万元，水费0.73万元，电费2.19万元，邮电费2.10万元，物业管理费0.47万元，差旅费0.45万元，维修（护）费2.56万元，培训费5.67万元，专用材料费3.79万元，劳务费0.19万元，工会经费6.10万元，其他商品和服务支出6.63万元。

（3）对个人和家庭的补助14.53万元，完成年初预算的62.23%，形成预决算差异原因是：学校退休职工生活补助、荣誉补助等项目预算由社保部门统筹，不在学校上报。

其中：退休费14.53万元。

（4）债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2022年度学校无债务利息及费用支出。

（5）资本性支出25.36万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：该项目严格执行预算管理。

其中：办公设备购置25.36万元。

（6）其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2022年度学校无其他支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁市江南区槎路小学2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区槎路小学2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市江南区槎路小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区槎路小学2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区槎路小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市江南区槎路小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排（局、办、镇）机关0个，所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%。2022年，南宁市江南区槎路小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数减少0.00万元，下降0%，原因是：学校无机关运行经费支出。比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：学校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购

（三）国有资产占用情况说明货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，学校组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评8个，共涉及资金158.99万元，自评覆盖率达到100%。经学校对照年初设定的绩效目标自评，7个项目评为一等，占项目总数比例的87.50%，1个项目为二等，占项目总数比例的12.50%。

自评发现的主要问题及原因：绩效目标设置不够精确，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步提高。

下一步改进措施：一是细化绩效管理，使指标的设计更加科学规范；二是加强相关业务的学习和培训，提高绩效管理水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部门未开展部门自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。