第三部分：南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入232.31万元（其中本年收入232.31万元），较2021年度决算数万元，增加232.31万元，增长100%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入232.31万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数万元，增加232.31万元，增长100%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

（二）本部门2022年度总支出232.31万元（其中本年支出232.31万元），较2021年度决算数万元增加232.31万元，增长100%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.35万元，主要用于：其他群众团体事务支出，较2021年决算数万元增加0.35万元，增长100%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

2.教育支出（类）229.07万元，主要用于：学前教育，较2021年决算数万元增加229.07万元，增长100%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

3.社会保障和就业支出（类）2.04万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出，较2021年决算数万元增加2.04万元，增长100%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

4.卫生健康支出（类）0.85万元，主要用于：事业单位医疗，较2021年决算数万元增加0.85万元，增长100%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

10.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出232.31万元，较2021年度决算数万元，增加232.31万元，增长100%。其中：基本支出38.34万元，项目支出193.97万元。

南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为万元，支出决算为232.31万元，完成年初预算的100.00%。

(1)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的100%。主要用于其他群众团体事务支出项目，形成预决算差异的原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(2)教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为0.00万元，支出决算为229.07万元，完成年初预算的100%。主要用于学前教育支出项目，形成预决算差异的原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(3)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险费支出项目，形成预决算差异的原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(4)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100%。主要用于行政事业单位医疗项目，形成预决算差异的原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(5)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位医疗项目，形成预决算差异的原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出38.34万元，其中：人员经费支出20.44万元，公用经费支出17.90万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出20.44万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

其中：基本工资12.70万元，津贴补贴0.65万元，绩效工资4.20万元，机关事业单位基本养老保险缴费1.96万元，职工基本医疗保险缴费0.85万元，其他社会保障缴费0.08万元。

(2)商品和服务支出17.90万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

其中：办公费4.72万元，水费1.60万元，电费5.67万元，邮电费3.41万元，差旅费0.22万元，维修（护）费0.28万元，培训费0.62万元，专用材料费0.75万元，劳务费0.08万元，工会经费0.35万元，其他商品和服务支出0.20万元。

(3)对个人和家庭的补助0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(5)资本性支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：2021年本部门尚未独立核算，无2021年度决算数据。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区星光幼儿园没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区星光幼儿园2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区星光幼儿园没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，原因是本部门无“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，原因是：本部门无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。 

（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无公用车购置。购置了0辆公务用车。 

公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无公用车购置，无公务用车运行维护费。2022年，南宁经济技术开发区星光幼儿园、个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比2021年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加0万元，增长0%，原因是：本部门无机关运行经费支出。比2021年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据《南宁经济技术开发区财政局关于开展2022年度预算绩效自评工作的通知》，学校不参与整体支出自评，因此我部门2022年未开展整体支出绩效自评工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，编外教职工工资项目自评得分为96.4分，项目全年预算数为285.98万元，执行数为183.03万元，完成预算的64%。发现的主要问题及原因：因客观原因未能及时支付编外教职工绩效工资。

详见附件：南宁经济技术开发区星光幼儿园项目支出绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。