目  录

第一部分：江南区委党校概况

一、主要职能及机构设置

二、部门决算单位构成

第二部分：江南区委党校2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：江南区委党校2021年度部门决算情况说明

一、2021  年度收入支出决算总体情况。

二、2021  年度一般公共预算支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021  年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：党校概况

一、主要职能及机构设置

党校主要职责是根据区委干部培训计划，培训轮训科级及以下党员领导干部和基层干部；开展入党积极分子培训工作。

党校无内设机构和二层机构。

单位核定编制数4人，截至2021年12月31日，实有编制数2人。

二、部门决算单位构成

2021年部门决算单位构成为1个，即党校本级。

第二部分：江南区委党校  2021年度部门决算报表

  此部分另附表格，详见附件：中共南宁市江南区委党校2021年度部门决算公开附表。

          第三部分：江南区委党校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入130.61万元，其中本年收入130.61万元, 较2020年度决算数减少8.71万元，下降6.25%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入130.61万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少8.71万元，下降6.25%。主要原因是本年度根据疫情防控需要，调整培训班次和规模，采取线上+线下相结合的方式，培训费用相应减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数增加0万元。

（二）本部门2021年度总支出130.61万元，其中本年支出130.61万元, 较2020年度决算数减少8.71万元，下降6.25%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）119.76万元：主要用于为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教育培训工作任务而发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出；按城区统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、差旅费等日常公用经费支出；以及用于上级部门调训干部、党的十九届五中全会精神专题轮训、党员发展对象培训、科员素质提升培训等工作方面的支出。较2020年度决算数减少5.62万元，下降4.48%，主要原因是本年度根据疫情防控需要，调整培训班次和规模，采取线上+线下相结合的方式，培训费用相应减少。

2.社会保障和就业支出（类）5.47万元：主要用于单位按规定比例计缴的职工养老保险、职业年金、工伤保险及残疾人就业保障金。较2020年决算数增加0.48万元，增长9.62%，主要原因是本年度职工社会保险基数提高，按规定计缴的社会保险随之增加。

3.卫生健康支出（类）2.57万元：主要用于按规定比例计缴的本单位职工医疗保险和医疗补助。较2020年决算数减少0.07万元，下降2.65%，主要原因是本年度医疗保险、生育保险计缴系数下降，相应的医疗保险随之减少。

4.住房保障支出（类）2.80万元：为按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2020年度决算数增加0.01万元，增长0.36%，主要原因是本年度职工住房公积金基数提高，按规定计缴的住房公积金随之增加。

二、2021  年度一般公共预算支出决算情况

江南区委党校2021年度一般公共预算支出130.61万元，较2020年度决算数减少8.71万元，下降6.25%。其中：基本支出36.18万元，项目支出94.43万元。

江南区委党校2021年度一般公共预算支出年初预算为208.76万元，支出决算为130.61万元，完成年初预算的62.56%。

（一）教育支出（类）年初预算为196.31万元，支出决算为119.76万元，完成年初预算的61.01%。具体情况如下：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）年初预算为196.31万元，支出决算为119.76万元，完成年初预算的61.01%。主要原因是本年度根据疫情防控需要，调整培训班次和规模，采取线上+线下相结合的方式，培训费用相应减少。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为5.81万元，支出决算为5.47万元，完成年初预算的94.15%。具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为3.63万元，支出决算为3.44万元，完成年初预算的94.77%。主要原因是本年预算按人员工资计算的社会保险基数大于实际支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为1.82万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算的94.51%。主要原因是本年预算按人员工资计算的社会保险基数大于实际支出。

3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.36万元，支出决算为0.32万元，完成年初预算的88.89%。主要原因是本年预算按人员工资计算的社会保险基数大于实际支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.91万元，支出决算为2.57万元，完成预算的65.73%。具体情况如下：

1.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为1.98万元，支出决算为1.42万元，完成年初预算的71.72%。主要原因是本年预算按人员工资计算的医疗保险基数大于实际支出。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为1.93万元，支出决算为1.15万元，完成年初预算的59.59%。主要原因是本年预算按人员工资计算的医疗补助基数大于实际支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为2.72万元，支出决算为2.80万元，完成年初预算的102.94%。具体情况如下：    

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为2.72万元，支出决算为2.80万元，完成年初预算的102.94%。主要原因是本年按规定调整公积金基数补差。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出36.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出33.82万元，年初预算为36.76万元，完成年初预算的92%。决算数小于预算数的主要原因是本年预算按人员工资计算的社保、医保基数大于实际支出，相应的社保、医保支出少。

（二）商品和服务支出2.35万元，年初预算为3.60万元，完成年初预算的65.28%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，公用经费开支减少。

  四、2021年度政府性基金支出决算情况

江南区委党校2021年度政府性基金支出0万元。较2020年度决算数增加0万元。

江南区委党校2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算0为万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费支出0元，年初预算0.45万元，比预算数减少0.45万元，与上年决算数持平，原因为认真贯彻落实中央关于厉行节约反对浪费等有关规定，强化部门财务管理，狠抓各项制度的落实，未发生  “三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车购置支出与上年决算数持平。

公务用车运行支出0万元。2021年本部门公务用车保有量为1辆，由区委组织部统筹管理使用，其费用开支列入组织部预算经费中。全年运行费用0万元，与上年决算数持平。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0 次，人次 0次，（境）外公务接待批次0次 ，人次0次。公务接待费支出0万元，与上年决算数持平。

六、其他重要事项情况说明

（一）  机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出2.35万元，比年初预算数减少1.25万元，下降34.72%。主要原因是：厉行节约，运行经费开支减少。比2020年减少0.88万元，下降27.24%。主要原因是：厉行节约，运行经费开支减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2个项目进行了绩效评价，对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金65万元，占一般公共预算项目支出总额的24%。绩效评价结果显示，2个项目支出绩效情况较为理想，基本达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本部门根据年初设定的绩效目标，对2个项目自评的结果为：（1）“科级干部轮训班经费”项目年初预算45万元，实际支出44.89万元，完成213名科级领导干部的集中培训。（2）“优秀年轻干部经费”项目年初预算20万元，采取线上+线下相结合的方式，实际支出5.46万元，完成42名优秀年轻干部的培训。通过系统学习，切实增强干部理论教育，筑牢思想根基，进一步提高城区干部综合素质能力。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指城区财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年  按有关规定继续使用的资金。  

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区财政预决算管理的“三公”经费，是指城区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。