目 录
第一部分：槎路小学概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分：槎路小学2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：槎路小学2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算支出决算情况。
三、2021度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：槎路小学概况
一、主要职能
（1）宣传贯彻执行国家、自治区、南宁市的教育方针政策及教育法规。
（2）根据上级教育部门制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及义务教育。
（3）负责对学校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教师的工作开展客观，工作的评价和考核。
（4）按照上级有关部门的固定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。
（5）按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
（6）组织开展学校的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。
二、部门决算单位构成
本单位独立编制机构数1个，性质属全额拨款事业单位。
第二部分：槎路小学2021年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
(此部分可另附表格，详见附件：南宁市本级2021年度部门决算公开附表)
第三部分：槎路小学2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入869.09万元，其中本年收入869.09万元，较2020年度决算数增加65万元，增长8%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入869.09万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加65万元，增长8%，主要原因是学生人数与职工人数增加。
2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市本级财政当年拨付的政府性基金预算资金，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市本级财政当年拨付的国有资本经营预算资金，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
4．事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
5．经营收入 0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
6．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
7．使用非财政拨款结余0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
8．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
（二）本部门2021年度总支出869.09万元，其中本年支出 869.09万元， 较2020年度决算数增加65万元，增长8%。其中：基本支出695.47万元，项目支出173.62万元。
支出具体情况如下：
1．一般公共服务支出（类）8.85 万元主要用于学校其他群众团体事务及党政事务的开支，较2020年度决算数减少0.08万元，减少0.90%，主要原因是：学校2021党建经费下拨比2020年度减少。
2.教育支出（类）588.67万元：主要用于学校正常营运的各项支出，较2020年度决算数减少21.14万元，减少3.47%，主要原因是：学校控制数教师工资预算科目今年放在208科目下达，导致205科目支出减少。
3.社会保障和就业支出（类）171.44万元：主要用于学校教职工社保等支出，较2020年度决算数增加75.49万元，增长78.68%，主要原因是：本年度调增职工社保缴费基数，学校控制数教师工资预算科目今年放在208科目下达，导致208科目支出增加。
4.卫生健康支出（类）56.41万元：主要用于学校教职工医疗保险缴费及退休教师公务员医疗补助支出，较2020年度决算数增加4.31万元，增长8.27%，主要原因是：本年度调增职工社保缴费基数。
5.住房保障支出（类）43.72万元，主要用于学校教职工住房公积金支出，较2020年度决算数增加6.76万元，增长18.29%，主要原因是：本年度调增职工公积金缴费基数。
6．结余分配 0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
7．年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
槎路小学2021年度一般公共预算财政拨款支出869.09万元。其中：基本支出695.47万元，项目支出173.62万元。
槎路小学2021年度一般公共预算支出年初预算为572.45万元，支出决算为869.09万元，完成年初预算的100%。具体支出如下：
1、一般公共服务支出（类）年初预算为6.98万元，支出决算为8.85 万元，完成年初预算的100 %。主要用于学校其他群众团体事务及党政事务的开支。
2、教育支出（类）379.32万元，支出决算为588.67万元，完成年初预算的100 %。主要用于学校教职工工资福利支出、公用经费支出以及教学设施建设等正常营运的各项支出。
3、社会保障和就业支出（类）年初预算为86.64万元，支出决算为171.44万元，完成年初预算的100 %。主要用于按规定的比例计缴的事业单位机关养老保险以及其他社会保障和就业支出、聘用控制数教师工资福利支出。
4、卫生健康支出（类）年初预算为57.63万元，支出决算为56.41万元，完成年初预算的98 %。主要用于按规定的比例计缴的教职工医疗保险缴费及退休教师公务员医疗补助支出。
5、住房保障支出（类）年初预算为41.88万元，支出决算为43.72万元，完成年初预算的100 %。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出695.47万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出596.75万元，完成年初预算的100%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金等。
（二）商品和服务支出76.70万元，完成年初预算的100 %，主要包括：办公费、水费、电费、网费、专用材料费、培训费、教职工工会经费等。
（三）对个人和家庭的补助支出14.93万元，完成年初预算的100%，主要包括：实习生补助、家庭经济学生补助、退休职工补助、职工公务员医疗补助等。
（四）资本性支出7.09万元，完成年初预算的100 %，主要包括：学校办公教学设备购置等。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
槎路小学2021年度政府性基金支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
槎路小学2021年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度无政府性基金支出情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
槎路小学2021年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
槎路小学2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。本年度无国有资本经营支出情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，其中：因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。
（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次 0次，人次0 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年学校政府采购支出总额19.09万元，其中：政府采购货物支出19.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0 辆，其中，部级领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
学校根据年初设定的绩效目标，组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。组织对 “编外教职工工资”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出171.72万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效指标均已完成。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
