第三部分：江南区审计局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入266.93万元，其中本年收入258.19万元, 较2018年度决算数增加34.16万元，增长15.48%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入254.19万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加45.54万元，增长21.83%，主要原因是增加工程结算审核费62.89万元。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万。

4.其他收入4万元，为上级审计机关下拨审计工作经费。较2018年度决算数减少10.93万元，下降73.21%，主要原因是本年公积金收入调整支出口径，属财政拨款收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。

6.上年结转和结余8.74万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加2.21万元，增长33.84%，主要原因是上级审计工作经费结余。

（二）本部门2019年度总支出266.93万元，其中本年支出261.52万元, 较2018年度决算数增加40.15万元，增长15.35%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）158.21万元：主要用于主要用于局本级及局属事业单位审计中心为保证日常运转发生的基本支出和完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按南宁市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。较2018年度决算数减少15.1万元，下降8.71%，主要原因是压减一般性支出。

2.社会保障和就业支出14.03万元，主要用于局本级及局属事业单位审计中心基本养老保险缴纳。

3.卫生和健康支出14.19万元，主要用于财政部门集中安排的行政、事业单位基本医疗保险的支出。

4.城乡社区支出62.93万元，主要用于工程结算审核费支出。

5.农林水支出2.86万元:主要用于局本级及局属事业单位审计中心精准扶贫项目经费的支出。

6.住房保障支出9.3万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

7.年末结转和结余5.41万元，为上级下拨审计工作经费的结余。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

江南区审计局2019 年度一般公共预算支出254.19万元，较2018年度决算数增加45.46万元，增长21.78%。其中：基本支出167.99万元，项目支出86.2万元。

江南区审计局2019 年度一般公共预算支出年初预算为176.48万元，支出决算为254.19万元，完成年初预算的144.03%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为136.14万元，支出决算为150.88万元，完成年初预算的110.83%。主要原因是工资、公积金调整。

1.审计事务-行政运行74.01万元：主要用于局本级为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、培训费等日常公用经费支出。

2.审计事务-事业运行57.57万元：主要用于局属事业单位审计中心的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费支出。

3. 审计事务-审计业务7.5万元：主要用于开展审计项目发生的办公费、印刷费、差旅费等支出。

4.审计事务-信息化建设11.61万元：主要用于审计大数据分析平台建设。

5.组织事务-其他组织事务0.14万元：主要用于党支部活动经费开支。

6.其他共产党事务支出-行政运行0.05万元，主要用于审计局党支部成立支出相关费用。

（二）社会保障和就业支出年初预算为16.72万元，支出决算为14.03万元，完成年初预算的83.91%。主要原因是缴费基数调整。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出13.47万元：主要用于局属事业单位审计中心的基本养老保险的人员经费支出。

2.其他社会保障和就业支出0.56万元：主要用于局聘用人员失业保险、工伤保险支出。

（三）卫生和健康支出年初预算为12.87万元，支出决算为14.19万元，完成年初预算的110.26%。

1.行政单位医疗2.2万元：主要用于局本级医疗保障方面的支出。

2.事业单位医疗4.56万元：主要用于局属事业单位审计中心医疗保障方面的支出。

3.公务员医疗补助5.25万元：主要用于行政单位人员医疗保障方面的不足。

4.其他行政事业单位医疗支出2.18万元：主要用于局聘用人员基本医疗保险、在职和聘用人员生育保险支出。

（四）城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为62.93万元，主要用于工程结算审核费支出。

（五）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为2.86万元。

其他扶贫支出2.86万元：主要用于局本级和局属事业单位审计中心精准扶贫项目经费的支出。

（六）住房保障支出年初预算为10.75万元，支出决算为9.3万元。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出167.99万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出160.87万元，完成年初预算的120.17%。主要原因是工资调整。

1.基本工资62.14万元，完成年初预算的214.13%。主要原因是工资调整。

2.津贴补贴16.76万元，完成年初预算的60.83%。

3.奖金8.93万元，完成年初预算的35.31%，主要原因是经济科目的调整，奖金的预算调到绩效工资。

4. 绩效工资15.24万元，年初预算0万元，主要原因是经济科目的调整，奖金的预算调到绩效工资。

5.机关事业单位基本养老保险缴费8.07万元、职工基本医疗保险缴费5.52万元、公务员医疗补助4.28万元、其他社会保障缴费4.68万元，完成年初预算的76.18%。

6.住房公积金9.3万元，完成年初预算的86.51%。

7.其他工资福利支出25.95万元，完成年初预算的222.56%。

（二）商品和服务支出7.12万元，完成年初预算的61.12%。主要原因是压减开支。

1.办公费0.9万元，完成年初预算的81.08%。

2.邮电费0.59万元，公务员的通讯补贴，完成年初预算的105.36%。

3.差旅费1.44万元，完成年初预算的45.43%。

4.维护费0.08万元，完成年初预算的24.24%。

5.公务接待费0.16万元，完成年初预算的16%.

6.培训费0.32万元，完成年初预算的100%。

7.其他交通费3.63万元，完成年初预算的104.31%。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

江南区审计局2019年度政府性基金支出0万元，较2018年度决算数增加0万元，增长0%。

江南区审计局2019 年度政府性基金支出年初预算为0   万元，支出决算为0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.16万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。公务用车购置支出较2018年决算数增加0万元，增长0%。

公务用车运行支出0万元。2019年，江南区审计局及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。公务用车运行支出较2018年决算数增加0万元，增长0%。

（三）公务接待费支出0.16万元,国内公务接待批次2 次，人次16次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：公务接待费支出较2018年决算数增加0.16万元，主要原因是：接待来宾、横县审计局来我局大数据交流学习。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出5.75万元，比年初预算数减少1.67元，降低22.51%。主要原因是：压减一般性开支，比2018年增加0.86万元，增长17.59%。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额3.55万元，其中：政府采购货物支出3.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金29.3万元，占一般公共预算项目支出总额的33.99%。

共组织对“预算执行审计费用”等5个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出29.3万元，政府性基金预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，金审工程建设项目自评得分为100分、经济责任审计外勤费用项目自评得分为100分、预算执行审计审计外勤费用95分、政府投资项目审计外勤费用100分、专项资金审计外勤费用100分。我部门在经费管理上严控一般性支出，厉行节约，在有限的经费保障下，创造条件，圆满完成工作任务，取得了很好的社会效益，在维护城区经济安全，提高财政资金效益和反腐败斗争上，作出了积极的贡献。存在的问题：审计力量不足与审计任务繁重的矛盾仍然突出，审计人员业务水平有待进一步提高。下一步改进措施：建议增加审计机关人员编制数，加大对审计人员的业务培训力度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指城区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区财政预决算管理的“三公”经费，是指城区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。