目    录

第一部分：南宁市碧翠园学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：(附表)南宁市碧翠园学校2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：南宁市碧翠园学校2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市碧翠园学校概况

（一）机构及人员情况

    南宁市碧翠园学校位于南宁市友谊路西二里19号，是一所九年一贯制义务教育学校，成立于2012年8月。

我校为公益类全额拨款事业单位，为独立编制机构及独立核算机构，由南宁经济技术开发区文体教育局主管。现有学生3918人，其中小学生2106人，初中生1812人。在职人员270人，其中专任教师257人。

（二）主要职能

坚持四项基本原则，认真贯彻执行党和国家的教育路线、方针和政策，坚持正确的办学方向。实施小学和初中九年义务教育，促进义务教育均衡发展。

第二部分：（附表）南宁市碧翠园学校2019年部门决算报表

详见附表：南宁市碧翠园学校2019年度部门决算公开附表

第三部分：南宁市碧翠园学校2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入3316.13万元，其中本年收入3316.13万元, 较2018年度决算数增加871.08万元，增长35.63%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3315.74万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加870.69万元，增长35.61%，主要原因是本年度支付在职在编人数增加导致人员经费增加。

2.年初结转和结余25.63万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少69.43万元，减少73.04 %。

（二）本部门2019年度总支出3311.76万元，其中本年支出3311.76万元, 较2018年度决算数增加797.27万元，增长31.71%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出30.68万元：主要用于职工工会经费。较2018年度决算数增加12.12万元，增长65.30%，主要原因是年度工资增额计提的工会经费增加。

2.教育支出2750.22万元：主要用于职工工资及公用经费、设施设备采购。较2018年度决算数增加792.29万元，增长40.47%，主要原因是学校规模扩大带来的职工工资支出、公用经费支出增加。

3.社会保障和就业支出276.14万元：主要用于职工社保费支出。较2018年度决算数减少18.38万元，下降6.24%，主要原因是人员社保基数降低导致。

4.医疗卫生与计划生育支出125.87万元：主要用于职工医疗费支出。较2018年度决算数减少10.58万元，下降7.75%，主要原因是人员医疗险费用基数导致。

5.住房保障支出128.84万元：主要用于职工住房公积金提取。较2018年度决算数增加21.81万元，增长20.38%，主要原因是人员数量增加及住房公积金基数增加导致。

6.年末结转和结余30.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加4.37万元，增长17.05%。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

南宁市碧翠园学校2019年度一般公共预算支出3311.76万元，较2018年度决算数增加797.27万元，增长31.71%。其中：基本支出2392.26万元，项目支出919.50万元。

南宁市碧翠园学校2019年度一般公共预算支出年初预算为3145.61万元，支出决算为3311.76万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为30.68万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因是做此项数据自动由人员工资按比率提取，做预算时不够细心谨慎忽略了此项预算。

（二）教育支出年初预算为2325.60万元，支出决算为2750.22万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因是做预算时学生公用经费补助支出预算存在差异。

（三）社会保障和就业支出年初预算为420.58万元，支出决算为276.14万元，完成年初预算的65.66%。预决算差异主要原因是做此项预算时系统自动由人员工资按比率提取，而实际执行时按上年平均工资额做社保基数，是社保基数差异导致。

（四）医疗卫生与计划生育支出年初预算为223.77万元，支出决算为125.87万元，完成年初预算的56.25%。预决算差异主要原因是做此项预算时系统自动由人员工资按比率提取，而实际执行时按上年平均工资额做社保基数，是社保基数差异导致。

（五）住房保障支出年初预算为175.66万元，支出决算为128.84万元，完成年初预算的73.34%。预决算差异主要原因是做此项预算时系统自动由人员工资按比率提取，而实际执行时按上年平均工资额做公积金基数，是基数差异导致。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2392.26万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1999.58万元，完成年初预算的100 %。

（二）商品和服务支出313.67万元，完成年初预算的100 %。

（三）对个人和家庭的补助10.47万元，完成年初预算的100 %。

（四）其他资本性支出68.54万元，完成年初预算的100 %。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

南宁市碧翠园学校2019年度无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行费支出；无公务接待费支出。

“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数进行对比，无增减变动。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。